שיטה חדשה להלבנת מזומנים דרך כספומטים: רשות המסים חושפת מנגנון העלמות במכולות ופיצוציות
עשרות מיליוני שקלים זרמו דרך כספומטים בבתי עסק; החשד - ערבוב כספים, אי רישום הכנסות והפקדות בהיקף של מעל 20 מיליון שקל
רשות המסים מרחיבה את המאבק בהון השחור וחושפת מנגנון חדש יחסית להלבנת מזומנים דרך כספומטים פרטיים שמוצבים במכולות ופיצוציות. מדובר ב...שיטה שנראית לכאורה לגיטימית, אבל בפועל שימשה על פי החשד להסוואת הכנסות במיליוני שקלים.
במוקד אחת הפרשות עומד בעל מרכול ומשרד תיווך מראשון לציון, שעל פי החשד הזרים במשך שנים כספי מזומן שקיבל מלקוחות אל מכשיר כספומט שפעל בבית העסק. כנגד ההפקדות קיבל העברות בנקאיות מהחברה שמפעילה את הכספומט, בתוספת עמלה. מבדיקת חשבונותיו עלה כי בין השנים 2020 ל-2024 הופקדו לחשבונו מעל 20 מיליון שקל מחברת הכספומטים.
איך זה עובד ולמה זה בעייתי
כספומטים פרטיים בבתי עסק מופעלים על ידי חברות שקיבלו רישיון מרשות שוק ההון. בחלק מהמקרים החברה עצמה מתפעלת את המכשיר ומשלמת שכירות לבעל העסק, ובמקרים אחרים בעל העסק מתפעל את המכשיר ומקבל עמלה על כל משיכה.
ההסדר החוזי קובע כי מחזיק המכשיר חייב לפתוח חשבון בנק ייעודי שאליו מועברים הכספים מהחברה, והכסף שמוזן למכשיר אמור להימשך רק מאותו חשבון. אלא שעל פי החשד, בעל העסק נמנע מפתיחת חשבון ייעודי ועשה שימוש בחשבונות העסקיים הרגילים שלו. במילים אחרות, הכסף מהמכירות והכסף שיועד למילוי הכספומט התערבבו. זה יצר קושי להבחין בין הכנסות מדווחות לבין מזומן שלא נרשם כלל.
- משפחת חבס תשלם מע"מ על עסקות של 30 מיליון שקל
- הרופאים ניצחו את רשות המסים - אבל כמה הם יקבלו?
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
בבדיקת ניהול ספרים נמצאו גם אי רישומים של עשרות אלפי שקלים, לרבות עמלות שקיבל מהפעלת המכשיר. מדובר בנתונים שמחזקים את החשד לשיטה סדורה ולא לטעות נקודתית.
מקרה נוסף באשדוד והרחבת החקירות
במקביל, רשות המסים חשפה מקרה נוסף באשדוד, שבו נחקר בעל פיצוציה בחשד שפעל באופן דומה. גם שם על פי החשד הוזרמו מזומנים שלא דווחו אל מכשיר כספומט, ובהמשך התקבלו העברות בנקאיות מהחברה המפעילה. בחיפושים נתפסו מזומנים, מסמכים, שעון יוקרה ושני רכבי ב.מ.וו, והוקפאו חשבונות בנק.
נראה שמדובר בתופעה רחבה יותר ולא באירוע בודד. רשות המסים מזהה כי השימוש בכספומטים פרטיים יוצר פתח לניצול, אם כי רוב בעלי העסקים פועלים כדין. עם זאת, כאשר לא נפתח חשבון ייעודי וכאשר אין הפרדה ברורה בין כספי העסק לכספי תפעול המכשיר, נוצר מרחב שמאפשר העלמות.
