קרן השתלמות: עשר שנים נוספות אחרי הנזילות מייצרות 124 אלף שקל רווח פטור ממס
מחשבון חדש בודק מה שווה כל שנת המתנה בקרן השתלמות מול תיק השקעות רגיל. על יתרה של 180 אלף שקל בתשואה של 6%, עשר שנים נוספות מוסיפות 21,286 שקל של מס שנחסך
124,564 שקל הוא הרווח שצובר חוסך שמשאיר בקרן ההשתלמות שלו 180 אלף שקל עוד עשר שנים אחרי שהיא הפכה נזילה. היתרה מגיעה ל-304,564 שקל, וכל השקל האחרון שלה פטור ממס.
21,286 שקל הם המס שנחסך בזכות הפטור. אותם 180 אלף שקל בתיק השקעות רגיל היו מגיעים ל-283,278 שקל בלבד אחרי מס רווחי הון, וההפרש בין שני המספרים הוא כל הסיפור של המכשיר הזה.
שש שנים מההפקדה הראשונה הן מועד הנזילות, ושלוש שנים בלבד למי שהגיע לגיל פרישה או שמושך לצורך השתלמות מוכרת. מי שמושך לפני המועד מחייב את מלוא הסכום במס, כולל הקרן עצמה ולא הרווח בלבד, והכלי מזהיר על כך במפורש ומציע לבחון הלוואה כנגד היתרה במקום משיכה.
שישה שדות מזינים לכלי: היתרה בקרן, השנים מאז פתיחתה, הגיל, השכר החודשי, התשואה המשוערת ודמי הניהול. אחריהם בוחרים תקופת המתנה באחת מארבע אפשרויות: משיכה מיידית, חמש שנים נוספות, עשר שנים או המתנה עד הפרישה.
שדה השנים מאז הפתיחה הוא הראשון שצריך למלא נכון, והוא זה שקובע אם הכלי מציג הזדמנות או אזהרה. חוסך עם ארבע שנים בלבד מקבל הודעה שנותרו לו שנתיים, ומי שכבר עבר את הסף מקבל את חישוב שווי ההמתנה.
0.6% הם דמי הניהול שהוזנו, והם מורידים את התשואה מ-6% ברוטו ל-5.40% נטו. הפער הזה נראה זעיר בשנה בודדת, ועל פני עשר שנות המתנה הוא מוחק עשרות אלפי שקלים מהיתרה הסופית. מסלולי ההשקעה בחיסכון ארוך טווח מבהיר שדמי הניהול נקבעים בהסכם נפרד מבחירת המסלול.
15,712 שקל לחודש היא תקרת השכר שעליה חל הפטור, בהפקדת מעסיק של 7.5% ועובד של 2.5%. הכלי מתריע כשהשכר שהוזן גבוה מהתקרה, ומבהיר שחלק מההפקדות נשאר מחוץ להטבה ולכן היתרון בפועל קטן יותר. זהו סוג ההסתייגות שרוב המחשבונים מדלגים עליה.
25% על הרווח הריאלי הם מה שהתיק החייב משלם, וההשוואה בכלי מניחה אינפלציה שנתית של 2%. ככל שתקופת ההמתנה מתארכת, הפער בין שני המסלולים גדל, מפני שהרווח הפטור ממשיך להצטבר בשלמותו. מיסוי שוק ההון ומה שמשתנה לפי סוג הנכס משווה בין המכשירים.
ניוד בין גופים מנהלים משמר את ותק הקרן במלואו, וזו העובדה שהופכת את דמי הניהול לנקודת מיקוח אמיתית. חוסך שמגלה שהוא משלם אחוז שלם מהצבירה יכול לעבור לגוף זול יותר בלי לאפס את השעון של שש השנים. החיסכון הפנסיוני בישראל מההפקדה ועד הקצבה ממקם את הקרן בתוך שאר המכשירים.
- החלפת עבודה: שלושה חשבונות נשארים מאחור, ואחד מהם ממשיך לגבות דמי ניהול
- קרנות ההשתלמות באוגוסט - אלטשולר חוזרת להוביל, ומה עשתה הקרן שלכם?
הכלי מניח תשואה קבועה ומדלג על הפקדות שוטפות שנמשכות אחרי מועד הנזילות. חוסך שממשיך להפקיד מדי חודש יגיע לסכום גבוה בהרבה מהמוצג, וההטבה תגדל איתו.
