קרן השתלמות היא אחד ממכשירי החיסכון הפופולריים בישראל, ונחשבת להטבה בולטת בזכות הפטור ממס רווחי הון על הרווחים, עד לתקרת הפקדה שנקבעת מדי שנה. מקורה בעבר בחיסכון שנועד להשתלמויות מקצועיות, וכיום היא משמשת בפועל אפיק חיסכון גמיש לטווח בינוני.
עבור שכירים מפקיד המעסיק כ-7.5% מהשכר והעובד כ-2.5%, עד תקרת שכר קבועה, כשחלק המעסיק פטור ממס בגבולות התקרה. עצמאים רשאים להפקיד עד אחוז מסוים מההכנסה החייבת וליהנות מהכרה בהוצאה לצורכי מס, לצד הפטור על הרווחים. הכספים נזילים אחרי שש שנים,
ובמקרים של פרישה או מימון השתלמות אף מוקדם יותר, מה שמאפשר שילוב בין חיסכון ארוך טווח לבין גמישות.
הקרנות מנוהלות בידי בתי השקעה ומציעות מסלולי השקעה שונים, מכלליים ועד מנייתיים או סולידיים, בכפוף לדמי ניהול שמשפיעים על התשואה נטו לאורך
זמן. בבחירת מסלול נהוג להתאים את רמת הסיכון לטווח החיסכון ולצרכים האישיים, ולהשוות דמי ניהול ותשואות בין הגופים המנהלים.
שני שיעורים נגבים מכל חשבון פנסיוני, אחד מהם קובע כמעט הכול. מדריך לתקרות שהחוק מתיר בכל מוצר, לשיעורים שנגבים בפועל, לכוח המיקוח שיש לכם, ולהפרש של 664 אלף שקל בין שני חוסכים זהים
גם הדיבורים על מס על שכר דירה הם בעיקר רעש: חודשים ספורים לפני בחירות לא יקרה כלום. מיסוי קרן השתלמות ומס על שכר דירה נחוצים, אבל כל שנה פקידי האוצר מעלים אותם וכל שנה הפוליטיקאים דוחים אותם. הכל תלוי בבחירות, בממשלה ובשר האוצר הבא - הכותרות עכשיו הם
רעשי רקע
אחרי אפריל החזק, גם מאי המשיך לדחוף את קרנות ההשתלמות למעלה; המסלול המנייתי רשם תשואה ממוצעת של 3.6% בחודש, והמסלול הכללי הסתפק בתשואה ממוצעת של 2.2%; אבל מאחורי המספרים אפשר לראות את הפערים
בין מי שנהנה מהשוק המקומי לבין מי שנחשף לוול סטריט והדולר שחק את התשואה
היקף ההלוואות קפץ ב-30% בשנה; הריבית סביב פריים מינוס 0.5%, נמוכה משמעותית מאשראי בנקאי, ועדיין יחס ההלוואות ביחס לנכסים עומד על 2.8% בלבד; כדאי לכם לבדוק הלוואה מהקרן לפני שאתם לוקחים הלוואה, מהבנק או מחברת כרטיסי האשראי
אחרי חודש מרץ האדום, אפריל החזיר את הצבע לקרנות ההשתלמות. העליות החדות בתל אביב ובוול סטריט דחפו את המסלולים המנייתיים לתשואות של 7.5%-9.2%, והמסלולים הכלליים רשמו עלייה ממוצעת של 4.1%. הראל
מובילה בחודש האחרון בשני המסלולים, אלטשולר ומור בתחתית המסלול הכללי, ומנורה סוגרת את הטבלה במסלול המנייתי
התשואות בקופות הגמל וקרנות ההשתלמות באפריל נהנו מגאות בוול סטריט ות"א, ולמרות הירידה בשער הדולר, הן היו מצוינות - במסלול הכללי 4%-4.5%; מה עשו הקרנות מתחילת השנה ומה עשה מסלול ה-S&P?
ראיון 
ראיתם כותרת על מיסוי קרנות השתלמות? תעברו לכתבה הבאה
אני בן 60 וצריך כסף. למשוך מקופת גמל, קרן השתלמות או תיקון 190?
מדריך תכנון מס לקראת יציאה לפנסיה ואיך להגדיל את קצבת הפנסיה השוטפת
הריבית הזולה במשק: ההלוואות מקרנות ההשתלמות זינקו ל-14 מיליארד שקל
שאלה - תשובה "קרן ההשתלמות שלי נזילה ואני צריך כסף - כדאי למשוך אותה?"