סטודנט עבד 9 חודשים בשנה. הוא שילם בחודשים האלו מס מלא. מכיוון שחישוב המס הוא שנתי (מדרגות מס שנתיות), אז מגיע לו החזר מס. הוא אמור לפנות למס הכנסה עם דוח מקוצר יחסית, 10-15 דקות של מילוי פרטים והוא יקבל את הכסף. כמה אלפים טובים. הוא מוותר.

זוג נשוי מפקיד לקופות גמל וחסכונות באופן עצמאי. מגיע להם הכרה בהוצאות (גם זיכוי וגם ניכוי במס על חלק מהסכום). כמה אלפי שקלים בשנה של החזר מס. הם יודעם שמגיע להם ולא מגישים דוח. 

אישה פוטרה מהעבודה ומקבלת דמי אבטלה. היא עבדה רק חצי שנה במהלך השנה האחרונה. מגיע לה החזר מס. היא לא פונה לקבל אותו. שלוש דוגמאות פשוטות, יש, לא להאמין - מעל מיליון איש על פי הערכות של רואי חשבון שמגיע להם על פני השנים אלפים רבים ואפילו רבבות שקלים. אבל הם לא מגישים בקשה, לא מעבירים דוח שנתי ולא מקבלים את הכסף בחזרה. זה מגיע להם, זה כסף גדול, אבל רוב הציבור חושב שאין טעם לבקש ממס הכנסה - לא "מתעסקים"  עם רשות המסים. הנחת הבסיס היא שברגע שמס הכנסה משלם לכם, אתם על הכוונת שלו. הוא שילם לכם אלפי שקלים, הגשתם דוח שנתי - אתם במעקב. אתם תחת העין הפקוחה של האח הגדול. אף אחד לא רוצה להיות במעקב כזה.

 מסתבר שרק 20% מהזכאים מגישים בקשה להחזר מס, ומיליארד שקל בשנה נשארים בקופת המדינה. לכו אחורה בזמן מדובר על מיליארדים רבים. על פי ההערכות  שווי החזרי המס שמגיע לישראלים הוא 1.5-1.7 מיליארד שקל בשנה. בפועל מוחזרים בשנה 550-600 מיליון שקל 

• חייב יישאר בביתו עד מותו, והנכס ימומש לאחר מכן
• הרחבת מודל "העסק הזעיר" עלולה לעלות למדינה מאות מיליונים ולפגוע בעצמאיים עצמם
• המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7

איך נוצר ההחזר מס?

ההחזר נוצר כאשר נגבה מהאזרח מס יותר ממה שהוא חב בפועל. הסיבות השכיחות כוללות שינויי שכר במהלך השנה, תקופות אבטלה שבהן לא השתכר הפקדות לפנסיה מעבר לחובה, תרומות לעמותות מוכרות או חסכונות והשקעות המזכות בהטבות מס.

למרות שמדובר בתהליך שאמור להיות פשוט, מילוי טופס מקוצר והעלאת מסמכים בסיסיים, החשש מרשות המסים חזק מההיגיון הכלכלי. רבים מפחדים ממגע עם פקיד השומה. הם מפחדים שהם נכנסו "למאגר" של מס הכנסה. שמתישהו תהיה בדיקה מקיפה של רשות המסים וגם אם מדובר באנשים ישרים שלא העלימו שקל, הם חוששים מהבירוקרטיה ומהתעסקות מול פקידי המס. האבסורד הוא שאפילו שרשות המסים שולחת מכתבים רשמיים על זכאותם להחזר, הם עדיין מוותרים כשהם מבינים שצריך להגיש דוח. האמת שלא בצדק. מי שמפחד ממס הכנסה כי הוא מעלים מסים אז כמובן שיש לו ממה לפחד, אבל מס הכנסה בעקבותיו בלי קשר להחזר כזה או אחר. מי שאין לו קשר עם מס הכנסה והוא משלם כחוק, אין לו שום בעיה. הוא מפספס החזר כספי משמעותי, בגלל פחד לא מוצדק.

גם אם מתישהו בעתיד רשות המסים תבקש דוח נוסף - אז מה? אלו דוחות פשוטים, מהירים יחסית להכנה. ומעבר לכך, רשות המסים לא רודפת אחרי הציבור. אין לה רצון, משאבים וכוח אדם לפנות למאות אלפי עובדים. היא יוזמת פניות וחקירות רק כשהיא חושפת העלמות מס. אז אם אתם מתנהלים ישר מול רשות המסים, אל תחששו מהמגע והבירוקרטיה.    

• רשות החדשנות משיקה שלוש תכניות דגל בהיקף של 180 מיליון שקל
• הסכמי אברהם שמו את קזחסטן על המפה - היעד הבא של הישראלים
• תוכן שיווקי שוק הסקנדרי בישראל: הציבור יכול כעת להשקיע ב-SpaceX של אילון מאסק
• יותר מ-1,500 הייטקיסטים ישראליים הצטרפו למועדון המיליונרים...

רשות המסים זיהתה שהציבור לא רוצה קשר ישיר איתה והשיקה את מבצע "המעטפות הירוקות". במסגרת זו נשלחות פניות יזומות לאזרחים שהמערכת מזהה כזכאים להחזר. הרשות החלה גם לשלב מידע מגופים חיצוניים, ביטוח לאומי משרד החינוך ועוד, כדי לזהות מצבים שמזכים בהחזר. הרעיון הוא שאם האזרחים לא באים אל רשות המסים הרשות תבוא אליהם. הבעיה היא שהנתונים מצביעים כי גם עם הגישה הזו, ההצלחה מאוד חלקית. סביב 20% בלבד מהאנשים מבקשים חזרי מס. 

החזרים אוטומטיים ב-2027

התקווה הגדולה היא המהלך הצפוי ל-2027. רשות המסים מסבירה כי ייכנסו לפעולה מערכות מידע חדשות שיאפשרו מתן החזרי מס "בדחיפה" - הכסף יועבר אוטומטית לאזרח דרך האזור האישי בלי שיידרש להגיש בקשה יזומה ובלי שיצטרך להעלות מסמכים ולהגיש דוח. זאת יכולה להיות מהפכה אמיתית וזה גם ישפר מאוד את התדמית של רשות המסים ויוכיח שמדובר ברשות התפקיד שלה הוא לגבות מס כפי שצריך. לא יותר, אבל גם לא פחות. רק שתבינו - אם כולם היו משלמים כמו שצריך ולא מעלימים מסים - מס על חברות, מס על רווחי קריפטו, עבודה בשחור, מס על שכר דירה ועוד, כולנו היינו משלמים פחות מס.