בגלל החגים: היקף המשכנתאות באוקטובר ירד ל-6.89 מיליארד
אחרי בחודש ספטמבר השנה נלקחו הלוואות לדיור בגובה 8.54 מיליארד שקל, חודש אוקטובר הביא איתו נתונים אחרים לגמרי. נכון, זה היה חודש החגים, שבו בדרך כלל יש הרבה פחות עסקאות, ועדיין - הם לא הגיעו לרף ה-7 מיליארד שקל ונסגרו על 6.89 מיליארד.
מה קרה באוקטובר אשתקד?
הביקושים בשוק הדיור התגברו בחודשים האחרונים ולא בטוח שחודש החגים מהווה אינדיקציה לקראת מה שמצפה לנו בחודש נובמבר (למרות שעונתית חודשי הקיץ בדרך כלל חזקים יותר). הבנקים ממשיכים לציין כי היקף המשכנתאות גבוה, בטח לעומת אוקטובר שעבר, אז חלו אירועי ה-7 באוקטובר והחלה המלחמה והיקף המשכנתאות עמד על 4.55 מיליארד שקל בלבד.
חודש לפני, בספטמבר 2023, ההיקף היה נמוך בכל מקרה ועמד על 5.488 מיליארד שקל. כלומר, ההאטה החלה עוד לפני המלחמה, גברה בתחילה וכעת, מתחילת השנה, נרשמת התאוששות הדרגתית, כשבחודש יולי היקף המשכנתאות חצה את רף ה-9 מיליארד שקל.
לפי הנתונים בחודש שעבר (הלוחות הסופיים של אוקטובר יתפרסמו לקראת סוף החודש), אפשר לראות את החלוקה בין הלוואות צמודות מדד להלוואות שאינן צמודות. הלוואות צמודות מדד (בין אם בריבית משתנה או קבועה) נמצאות בחודשים האחרונים בירידה, לעומת הלוואות קבועות, שנמצאות בעלייה.
ההסבר לכך הוא שבמצב הנוכחי, בו האינפלציה מרימה ראש, אנשים לא מאמינים בהלוואה צמודת מדד. הם חוששים שהאינפלציה תמשיך לעלות, או לפחות תישאר מעל היעד של בנק ישראל.
הריבית עוד תעלה?
מה שמשפיע כמובן על היקף ההלאוות הוא נושא הריבית. כשהציפיות הן להורדת ריבית, כפי שקרה בינואר השנה, נרשם זינוק בשיעור נוטלי ההלוואות. מי שנטל באפריל 2022 הלוואה בגובה 2 מיליון שקל, סביר להניח שהיום משלם בין 2,000-2,500 שקל יותר, תלוי במסלול. ריבית בנק ישראל עומד היום על 4.5%, כשריבית הפריים (ריבית בנק ישראל+1.5%) על 6%.- ריבית המשכנתא ירדה, עוד לפני החלטת הנגיד
- יש לי כסף פנוי - להשקיע או להחזיר משכנתא?
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
כעת יש מי שצופה שהנגיד, שבעבר היה נראה שיוריד את הריבית לפחות פעם נוספת עד סוף השנה, יעלה אותה ברבע אחוז בחודשים הקרובים ואת ההפחתות, אם בכלל, נתחיל לראות רק במחצית השנייה של 2025.
שי אהרונוביץ, רשות המסים (עמית אלפונטה)משכירי דירות שמעלימים מס - המפקחים של מס הכנסה בדרך אליכם
על ההתקדמות של רשות המסים בבדיקת כל משכירי הדירות בארץ, איך זה ירים את הגבייה ומי בעצם צריך לשלם מס על שכר דירה ולמה עם מיסוי כל כך נמוך יש המוני מעלימים?
משכירי הדירות נהנים ממס נמוך במיוחד. פרקטית הם לא משלמים מס עד רף של כ-5,600 שקלים. אם שכר הדירה שהם מקבלים גבוה יותר הם יכולים לשלם 10% בלבד ויש גם דרך ביניים שבפועל יכולה אפילו לבטא מס נמוך מ-10% (תשלום מס על החריגה מהתקרה כפול שתיים). אם השכרת הדירות אצל הנישום היא עסק - אז המס הוא מס עסקי, אבל גם כאן, התפתחו פרקטיקות שמחלצות את העוסקים מהגדרת עסק - רק בישראל - משכיר 8 דירות וטוען שזה לא עסק כדי להתחמק ממסים; מה קבע בית המשפט?.
רשות המסים פועלת להעלות את המס על שכר דירה, אבל ללא הצלחה. גם אם היא עוברת את שר האוצר היא מגיעה לוועדת הכספים ושם הניסיון מסוכל פעם אחר פעם. יש לובי חזק מאוד שלא להעלות שכר דירה. יש אנשים חזקים שם למעלה עם מספר דירות שלא מוכנים שיזיזו להם את הגבינה, גם אם המדינה צריכה כספים, גם אם זה זמן מלחמה.
וכך נשארים עם מס נמוך במיוחד וגם את המס הנמוך הזה יש רבים שלא משלמים. למה? האמת היא שאין תשובה. פשוט - ככה. זה השתרש שנים, ולמה לשלם אם אפשר שלא. מצד אחד רשות המסים תופסת הרבה מעלימים אבל כשאנחנו בודקים מה הקנס שהם משלמים והאם זה מרתיע את המעלימים, אנחנו מקבלים קנסות לא גבוהים והרתעה לא ממש אפקטיבית - משכירים דירה ולא מדווחים? כך רשות המסים מענישה.
במקביל, מנסים ברשות המסים להגיע לחבות מלאה של משכירי דירות. גם לכאלו שלא צריכים לשלם. זה יוביל לאנשים רבים שחושבים שהם לא צריכים לשלם, זה יציף מקרים של דירות בירושה שעדין לא עברו בטאבו, זה יציף המון מעלימים וכסף שצריך לשלם לרשות המס. אלא שגם את חובת הדיווח וועדת הכספים לא מאשרת. שוב, אותו משה גפני שהיה יו"ר הוועדה התעקש שלא להעביר את ההוראה הזו.
וזה השאיר את רשות המסים עם מסקנה אחת - צריך לעבוד קשה כדי לאתר את המעלימים, צריך לחבר את המידע עם מקורות מידע נוספים - רשם הירושות, טאבו ועוד. וככה מגיעים ברשות לדטהבייס כל כך חשוב.
רק בישראל - משכיר 8 דירות וטוען שזה לא עסק כדי להתחמק ממסים; מה קבע בית המשפט?
מתי משלמים על השכרת דירה אפס מס, מתי 10% ומתי 50%, ומתי הפעילות נחשבת עסקית ומה המשמעות?
שכר דירה שוק השכירות בישראל נהנה מהקלות מיסוי פוליטיות - משה גפני יו"ר וועדת הכספים נלחם במס על משכירים בכל כוחו, הוא זרק את נציגי האוצר שהגיעו לוועדה בטענה ש"אל תבואו אלי כל כמה חודשים, לא קרה שום דבר, זה בזבוז זמן שלנו". כשהאוצר ורשות המסים רצו שיהיה דיווח כולל כדי שיוכלו לעלות על כאלו שלא מדווחים, גפני לא העלה את הדיון לישיבה. הוא זה ששולט בסדר יום הכלכלי והוא זה שבעצם מונע מס הוגן והגון על שכר הדירה. שי אהרונוביץ', מנהל רשות המסים אומר מעל כל במה אפשרית שחייבים להעלות את המס על שכר דירה כדי שיהיה כמו מס על רווחים מבורסה, אבל גפני לא מוכן להקשיב. הוא מוכן להעלות את המע"מ ב-1%, הוא מוכן להטיל גזרות כלכליות על כולם, גם על מי שאין לו, אבל במשכירים שיש להם דירות להשקעה ולרוב הם משכבות מבוססות ועשירות הוא לא מוכן לגעת.
אוי זאת באמת התפיסה שלו, אולי הוא מגן על אינטרסנטים עם הרבה דירות, צריך גם להזכיר שיש הרבה מאוד חברי כנסת שיש להם כמה דירות. זה עוול גדול למסות את הציבור כולו ובתוכו גם ציבור חלש ב-1% נוסף במע"מ ולא לגעת במס על שכר הדירה שהוא כיום מס מגוחך.
יש שלוש אפשרויות למיסוי שכר דירה: מס מופחת של 10% על ההכנסה נטו ללא ניכויים (מסלול פופולרי וקל), תשלום מס שולי לפי מדרגות המס הרגילות (עד 50%) עם אפשרות לניכוי הוצאות כמו פחת וריבית, או פטור ממס עד תקרה של כ-5,500 שקל לחודש לדירה. לעומת מדינות אחרות בעולם המערבי, שבהן שכר דירה ממוסה לעיתים כהכנסה רגילה בשיעורים של 30%-50%, המיסוי בישראל נחשב נמוך – מה שמושך משקיעים אבל מעורר ביקורת רבה בטענה שישראל ממשיכה "להגן" על משקיעי נדל"ן בזמן ששכירים נושאים בנטל כבד יותר - למה שמיסוי על שכר דירה יהיה אפס או נמוך בעוד שמיסוי על עבודה הוא עד 50% ומיסוי על רווחים בשוק ההון הם 25%? אין באמת סיבה טובה.
על הרקע הזה, משכיר של 6 דירות שחולקו ל-8 דירות העז לטעון שההכנסות משכר דירה הם לא מעסק. הוא ציפה לשלם 10% וטען שזה לא עסק כי בעסק משלמים לפי שיעור מס שולי שיכול להגיע ל-50% וזאת למרות שלפי כל הגיון בריא מדובר בעסק לכל דבר ועניין. זה כסף גדול, זה דורש התעסקות, וזה מנגנון של כמה דירות.
- השוחד החדש בשוק השכירות: כך גובים מכם אלפי שקלים בחסות המצוקה
- משכירים דירה ולא מדווחים? כך רשות המסים מענישה
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
קריאה רלבנטית לכתבה:
