זוג מבוגרים פנסיה
צילום: pvproductions@freepik
פנסיה

תעלו את גיל הפרישה, רק אל תגעו לנו בהטבות המס

בקרנות הפנסיה החדשות ניתן לפרוש בכל שלב החל מגיל 60, אך למרות זאת העלאת גיל הפרישה תפגע גם בהן; וגם - מה סכום קצבת ביטוח לאומי לנשים, מהן הטבות המס בפנסיה ומהם היתרונות בפרישה מאוחרת?
נדב טסלר | (25)
נושאים בכתבה פנסיה

העלאת גיל הפרישה לנשים לא הייתה צריכה להשפיע לכאורה על נשים שחוסכות בקרנות הפנסיה החדשות. נשים אלו יכולות לפרוש בהתאם לרצונן ולקבל קצבה בהתאם לסכום שצברו. אך להגדרת גיל הפרישה השפעה גם במקומות אחרים מלבד קרן הפנסיה כמו קצבאות ביטוח לאומי והטבות על המס על קצבת הזקנה. שני מקורות שמשפיעים על כלל החוסכות בישראל.

הדיון בנוגע להעלאת גיל הפרישה מתחיל בשנת 2000 אז קבעה ועדה ברשות השופטת שושנה נתניהו שיש לעלות את גיל הפרישה לגברים מ-65 ל-67 ולעלות את גיל הפרישה לנשים בהדרגה עד שישתווה לגיל הפרישה לגברים – כלומר 67.

> לכל הטורים של נדב טסלר

אמנם מסקנות הוועדה לא יושמו אך במסגרת התכנית הכלכלית בשנת 2003 אומץ בחלקו המתווה של הועדה. הכנסת החליטה כי גיל הפרישה לנשים יעלה על פני מספר שנים לגיל 62 בלבד. גיל הפרישה לגברים אכן עלה מגיל 65 לגיל 67. גם הוא על פני מספר שנים.

הדחיה באימוץ מסקנות הועדה הוביל לגרעון אקטוארי בקרנות הפנסיה הוותיקות, גרעון שנובע מכך שנשים צפויות לקבל קצבת זקנה על פני יותר שנים. גרעון פירושו הקטנה חד פעמית של קצבאות הזקנה. הגרעון עומד היום על כ- 1.137%.

דחיית גיל הפרישה והשפעתו על ביטוח לאומי לצד תכנית הייצוב של קרנות הפנסיה הוותיקות ישנה מטרה נוספת בדחיית גיל הפרישה לנשים והיא לסייע באיזונו של ביטוח לאומי. על פי התרחישים הקיימים היום הקרן בביטוח לאומי תתאפס בשנת 2044. ככל וידחה גיל הפרישה לנשים צפוי להידחות גם מועד שבו תתאפס הקרן.

כיום נשים זכאיות לקבל קצבת אזרח ותיק כבר מגיל 62, בגיל זה הזכאות לקצבה היא בכפוף למבחן הכנסות. לדוג' אישה ללא בן זוג יכולה להשתכר עד ל-6,000 שקל בחודש ועדיין תהייה זכאית לקבלת קצבת אזרח ותיק בגובה של כ-2,200 שקל לחודש.

כל הכותרות

בדוח מבקר המדינה האחרון ציין המבקר כי למרות ההשלכות המשמעותיות בדבר האפשרות להעלאת גיל הפרישה לנשים לא ערך ביטוח לאומי תחשיב למשמעות של החלופות להעלאת גיל הפרישה והשפעתן על תקציבו של ביטוח לאומי. בעקבות פניית המבקר נמצא כי העלאת גיל הפרישה לנשים בשנתיים, מגיל 62 לגיל 64, ידחה את איפוס הקרן של ביטוח לאומי לפרק זמן נוסף בין שנתיים לשלוש.

קיראו עוד ב"חיסכון ארוך טווח"

גם הטבות המס על הקצבה תלויות בגיל הפרישה רחוק מאוד מקרנות הפנסיה הוותיקות וביטוח לאומי נמצאת גם פקודת מס הכנסה. מתוקף הפקודה זכאים הפורשים לפנסיה להטבות מס שעשויות להגיע כיום ל-4,400 שקל לחודש. את ההטבות ניתן לנצל החל מגיל פרישה, כלומר 62 לנשים ו-67 לגברים.

את ההטבות ניתן לנצל גם במקביל לעבודה כלומר לקבל קצבת זקנה הכוללת הטבות מס ולנצל את נקודות הזיכוי על ההכנסה מעבודה. העלאת גיל הפרישה תרחיק את ניצול הטבות המס מהפורשות.

חלום הפרישה המוקדמת מתרחק הגרעון בקרנות הפנסיה הוותיקות ישפיע רק על הפורשים מאותן קרנות. החוסכות בקרנות הפנסיה החדשות יכולות לפרוש כבר מגיל 60 על בסיס הצבירה הקיימת בקרן. אמנם ככל שנפרוש מוקדם יותר נקבל את הקצבה על פני יותר שנים ולכן היא תהיה קטנה יותר אך דחיית גיל הפרישה לא אמור להשפיע על שיקולי הפרישה של החוסכת. האמנם?

גיל הפרישה הרשמי אמנם אינו רלוונטי לקרנות הפנסיה החדשות, אך הוא רלוונטי לצורך הזכאות לקבלת קצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי (קצבת זקנה) וקבלת הטבות המס על קצבת הזקנה. כיום נשים שהגיעו לגיל 62 יכולות להקטין את היקף עבודתם ועדיין להיות זכאיות לקצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי, במקביל הן יכולות לקבל קצבת זקנה מקרן הפנסיה ולנצל את הפטור ממס המגיע להן ממס הכנסה.

בצורה זו לשמר את ההכנסה החודשית שהייתה להן ערב צמצום היקף המשרה. לדוגמה, אישה שהגיע לגיל 62 והיא מרוויחה שכר של 10,000 שקל. נניח כי היא זכאית לקצבת זקנה מקרן הפנסיה בגובה של 4,000 שקל. באפשרותה להקטין את היקף העבודה ולהרוויח כעת שכר של 5,000 שקל, היא זכאית לקבל קצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי בגובה 2,200 שקל וקצבה מקרן הפנסיה בגובה 4,000 שקל.

כל ההכנסות האלה צפויות להיות פטורות ממס:   דחיית גיל הפרישה במתכונת הקיימת היום תפגע בזכאותה של האישה לקבל קצבת אזרח ותיק בסך 2,200 שקל ותהפוך את הקצבה שלה מקרן הפנסיה להכנסה החייבת במס.

תעלו את גיל הפרישה רק שמרו על הטבות המס לצד המתווה שפרסם משרד האוצר להעלאת גיל הפרישה פרסמה גם השרה לשוויון תעסוקתי, מירב כהן, מתווה משלה להעלאת גיל הפרישה. במתווה של השרה ישנה התייחסות לנשים שעובדות במקצועות שוחקים או כאלה שמתקשות להמשיך בעבודתן.

להעלאת גיל הפרישה השפעות רוחב אדירות על הקרנות הוותיקות ועל ביטוח לאומי אך לא ברורה השפעתו על תקציב המדינה בצד של הטבות המס. לכן יש לשקול להמשיך להעניק לנשים את ההטבות בהתאם לגיל המקורי.

השארת הטבות המס על הקצבה לנשים מגיל 62 תסייע לנשים שנפלטו משוק העבודה או לנשים שיבחרו להמשיך לעבוד בהיקף מצומצם ובמקביל להמשיך ולקבל קצבה מקרן הפנסיה.

הכותב הוא סמנכ"ל מקצועי בקוואליטי שירותים פיננסים, מרצה במכללת נתניה ובעל הבלוג: פנסיוני, להבין את הפנסיה

תגובות לכתבה(25):

הגב לכתבה

השדות המסומנים ב-* הם שדות חובה
  • 22.
    אריסטו 22/07/2021 19:02
    הגב לתגובה זו
    הקפיטליזם בראשות הליכוד וביבי ניצח...עכשיו אתם בוכים? אתם הבאתם את זה על עצמכם.
  • 21.
    שאול 22/07/2021 18:36
    הגב לתגובה זו
    זה להכניס את הראש בחול זה לפיגוע החלש מה יעשה אותו אדם שמפתרים אותו בגיל 60 מי יקבל אותו לעבודה למה הוא צריך לרדת ברמת החיים כי צריך לשלם על כסף לקואלציה
  • 20.
    דוד 22/07/2021 18:24
    הגב לתגובה זו
    בבקשה בדך כלל מבוגרים שרוצים לאמשיך לעבוד, זה כי חוץ מעבודה אין להם מה לעשות בחיים, יש חברות כמו מקום עבודה שאני עובד, מכריכים אותם לאמשיך לעשות שעות נוספות, זה ברורי שאני לא מתכוון לאמשיך לעבוד עד גיל 70
  • 19.
    אלי 22/07/2021 17:05
    הגב לתגובה זו
    גיל הפנסיה צריך להיות 60 ומי שרוצה להמשיך ימשיך לעבוד ויצבור זכויות נוספות לא ניתן לקבוע גיל גורף בעבודות שוחקות ואם בכל זאת מעלים שיהיה מודרג לפי מקצועות ומקומות עבודה שוחקים כך לפחות ייראה צודק יותר ואם כבריש לגעת בפנסיות התקציביות שהן נטל גגול ולא בפנסיות הקטנות
  • 18.
    יונתן 22/07/2021 16:56
    הגב לתגובה זו
    לא ברור איך חוקי להפלות ככה בין גברים ונשים.
  • 17.
    לא הבנתי למה שנשים יקבלו יותר הטבות מס מגברים (ל"ת)
    nav 22/07/2021 16:54
    הגב לתגובה זו
  • 16.
    מייק 22/07/2021 13:33
    הגב לתגובה זו
    לא פלא ששופטים משועממים בועדות ממליצים להעלות את גיל הפרישה כי מרביתם לא עבדו עבודה קשה בחייהם ושלא לדבר על יבודה יצרנית. השקר הגדול כיום הוא הגידול בתוחלת החיים מה דכבר מזמן אינו נכון ותוחלת החיים יורדת בצורה חדה כי דור המדבר שהאריך חיים בגלל אורח חיים אחר ובריא יותר הולך ונעלם.אתם תראו את אלה שעוברים את גיל ה60 כמה מחלות הם נושאים על עצמם וכמה מאריכים חיים אחרי גיל 67. החייםהופכים לחיי קופת חולים ובתי חולים במקרה הטוב ומוות המקרה הסופי. המדינה מעוניינת בעבדים שימותו בטרם גיל הפרישה ולצורך כך חייבת להעלות את גיל הפרישה כי כל התחייבות שנחסכת על ידי המדינה על גיל הפרישה הופכת לרווח לחלוקה מיד עם מות הגימלאי
  • 15.
    כל אישה מקבלת תוספת חצי נק זיכוי במס הכנסה (ל"ת)
    הטרור הפמיניסטי 22/07/2021 13:24
    הגב לתגובה זו
  • 14.
    כועסת 22/07/2021 13:12
    הגב לתגובה זו
    גוזלים אותנו לאור היום. נמאסתם
  • 13.
    כועסת 22/07/2021 13:10
    הגב לתגובה זו
    תיגבו את הכסף מאלה שלא ניהלו נכון את כספינו ומיד, תניחו לנו ולכספינו ולזכויותינו. גנבים
  • 12.
    יוני 22/07/2021 12:52
    הגב לתגובה זו
    הטבה נוספת בפרישה - עלות מס בריאות יורדת למינימום חישובי " סיום היתרות" של ביטוח לאומי האם לא מדובר בפיקציה? האוצר מושך מילארדים מכספי ביטוח לאומי משחרר הודעות מפחידות על מנת להעלות אחוזי הפרשה לביטוח לאומי
  • 11.
    גרוס 22/07/2021 12:48
    הגב לתגובה זו
    עובדי המגזר הציבורי ימשיכו לפרוש בגיל 55 ולקבל קצבה גמנה אותו דבר עובדי צה"ל רק יותר צעירים בגיל 43 עבודה בעיניים רוב אזרחי המדינה יחיו בעוני מבהיל עד הסוף .
  • מציעה לסגור את צה"ל ולכבות את הכנסת. (ל"ת)
    מיכל 22/07/2021 13:17
    הגב לתגובה זו
  • 10.
    ציקי 22/07/2021 11:47
    הגב לתגובה זו
    מה תעשה מזכירה שעבדה עד 60 ויצאה ל 5 שנים ללא הכנסות ? כי הזיזו את הגיל של הפרישה
  • תמשיך לשרת את הבוס (ל"ת)
    משה 22/07/2021 13:16
    הגב לתגובה זו
  • 9.
    גם חיות יותר וגם מפסיקות לעבוד קודם, לגברים עדיף לעזוב את הארץ (ל"ת)
    אלמוג 22/07/2021 11:32
    הגב לתגובה זו
  • לא תוכל לברוח מזה, זה בגנים שלך, גבר! (ל"ת)
    ליה 22/07/2021 13:15
    הגב לתגובה זו
  • 8.
    דני 22/07/2021 11:29
    הגב לתגובה זו
    יש הטבות מס רק למי שהגיל שלהם מעל 73 שנה (נולדו עד 1948) לפי תיקון 125 ד- כל שאר הגמלאים שמתחת לגיל 73 אין להם שום הטבות מס-בניגוד למי שמקבל פנסיה שפטור ממס עד בערך הכנסה של 6000 ש"ח לחודש. אנחנו הגמלאים ללא פנסיה או פנסיה נמוכה משלמים 25% על החלק המושקע בשוק ההון ואי אפשר להשקיע בריבית בבנק כ הריבית אפס, לכן רוב הכסף שוכב בעו"ש- אנחנו אוכלים את כל החסכונות שלנו, בסוף ניפול עול על המדינה.
  • 7.
    בדיוק 22/07/2021 10:43
    הגב לתגובה זו
    ואגב, התירוצים על גירעונות בקרנות הוותיקות בגלל נשים נכונות אבל לא מהסיבות שצוינו, רוב האלמנים "סוחרים" בפנסיות שלהם, ונשים חסרות פנסיה כביכול מתחתנות, ומהוות בנות זוג לצורך קבלת הפנסיה. למה אישה שלא הייתה שותפה לצבירת הזכויות לפנסיה אמורה להנות ממנה? הרי את הפנסיה התקציבית הגבלתם לשארים עד 10 שנים, אז למה נשים כיום צריכות לממן פרזיטיות ועלוקות שרוכבות שנים על גב הקרנות הוותיקות? ןלגבי הביטוח הלאומי, תעשו לי טובה, הקצבה פשוט מבישה בסכום העלוב, צריך להעלות את כול קצבאות הזיקנה, ויש מספיק כסף שהולך כול שנה לאוצר, הוא אמור להגיע לקשישים, וגם תבטלו את מגבלת קצבת 35 שנים, יש אנשים שעובדים גם 45 שנים אבל לא מתוגמלים ולא מוכרים על כך בביטוח לאומי.
  • 6.
    גיא 22/07/2021 10:38
    הגב לתגובה זו
    כן מה אכפת לכם מהדור הצעיר .דואגים רק לתחת שלכם
  • 5.
    נכון 22/07/2021 09:54
    הגב לתגובה זו
    בגיל 67 . לא צריכה להיות אפליה לרעת הגברים. כמו בתחומים אחרים. מזונות משמורת ועוד.
  • 4.
    עופר 22/07/2021 09:46
    הגב לתגובה זו
    תעלו גיל פרישה לשרים הפנטזיונרים
  • 3.
    עקרת בית 22/07/2021 09:37
    הגב לתגובה זו
    מגיע לה אזרח ותיק קצבת זקנה בגיל 62?
  • 2.
    שי 22/07/2021 08:43
    הגב לתגובה זו
    הידעתם שח"כ מספיק לו 2 קדנציות עבור פנסיה מהמדינה???!!!! אלו שנהנים על חשבון משלם המיסים דוחים לנו את גיל הפרישה כדי שיהיה להם חיים טובים. חייבים להתעורר ולהפגין נגד השחיטות הזו אחרת נגיע (אם נגיע...) גם לגיל פרישה בגיל 75. איך אפשר לעבוד כ"כ הרבה עם תנאים בזיוניים ולא להנות מהחיים.
  • 1.
    משה 22/07/2021 08:15
    הגב לתגובה זו
    "בדוח מבקר המדינה האחרון ציין המבקר כי למרות ההשלכות המשמעותיות בדבר האפשרות להעלאת גיל הפרישה לנשים לא ארך ביטוח לאומי תחשיב למשמעות של החלופות להעלאת גיל הפרישה והשפעתן על תקציבו של ביטוח לאומי" מעניין אם הכותב עצמו הבין את המשפט שכתב. אני לא.