לא נמאס לכם להשאיר כסף מאחור? טופס 101, ביטוח חיים למשכנתא וטופס 135 שכדאי להכיר

לא כל שינוי שמזכה בהטבת מס מתעדכן מעצמו בתלוש המשכורת. לפעמים מדובר בפרט אישי שלא נמסר למעסיק, לפעמים באישור שנשאר במייל, ולפעמים בהוצאה שאפשר לבדוק את משמעותה רק במסגרת בחינה שנתית. התוצאה אינה בהכרח החזר מס, אבל שכירים שלא בודקים את הנתונים עלולים לפספס הזדמנות להבין אם שילמו מס ביתר.

שלושה נושאים שכדאי להכיר הם טופס 101, ביטוח חיים הקשור למשכנתא וטופס 135. הם אינם אותו דבר: הראשון מסייע למעסיק לחשב את ניכוי המס במהלך העבודה, השני עשוי להיות קשור להטבת מס בתנאים מסוימים, והשלישי משמש במסלול המתאים להגשת בקשה להחזר מס. הבנת ההבדלים ביניהם יכולה להפוך משימה שנדחית שוב ושוב לתהליך ברור.

טופס 101: ההצהרה שמשפיעה על התלוש

כשמתחילים עבודה, המעסיק מבקש בדרך כלל למלא כרטיס עובד, המכונה טופס 101. הטופס מרכז פרטים אישיים והצהרות שרלוונטיים לחישוב ניכוי המס מהשכר. הוא אינו מסמך ששומרים בארכיון ושוכחים ממנו לנצח: כאשר מתרחש שינוי רלוונטי, כדאי לבדוק אם צריך לעדכן את הפרטים.

למשל, שינוי במצב המשפחתי או נסיבות המזכות בנקודות זיכוי עשויים להשפיע על חישוב המס. אם הנתונים שהועברו למעסיק אינם מעודכנים, הניכוי החודשי עלול שלא לשקף את כל הזכויות. עם זאת, לא כל שינוי יוצר החזר, ולא כל זכאות חלה באותו אופן בכל שנה.

כדי להבין מה מצהירים בטופס 101- כרטיס עובד, אפשר להיעזר במדריך. כדאי להשוות בין המידע שבטופס לבין הנתונים האישיים שלכם ולברר עם המעסיק או גורם מקצועי מה נדרש לעדכן.

איך יודעים אם כדאי לבדוק שנים קודמות?

השלב הראשון הוא להכין רשימה של אירועים משמעותיים בכל שנה: תחילת עבודה, סיום עבודה, שינוי במצב המשפחתי, לימודים או תשלומים מיוחדים. אחר כך אוספים את האישורים ומוודאים שהמס שנוכה תואם את התמונה השנתית.

אין צורך להניח מראש שהייתה טעות. המטרה היא לזהות פער אפשרי בין מה שדווח במהלך השנה לבין הנתונים המלאים. אם נדרשת בקשה להחזר, יש לפעול בהתאם להנחיות רשות המסים ולמועדים החלים על שנת המס.

החזר מס על ביטוח משכנתא: מה בדיוק בודקים?

משכנתא כוללת לעיתים כמה רכיבים שנראים למשפחה כמו הוצאה אחת: החזר קרן, ריבית, ביטוח חיים וביטוח מבנה. לצורכי מס חשוב להפריד ביניהם. העובדה שמשלמים משכנתא אינה מקנה כשלעצמה החזר מס על ההחזר החודשי.

בנסיבות מסוימות, תשלומים עבור רכיב ביטוח החיים עשויים להיות רלוונטיים לזיכוי מס, בהתאם לכללים ולתקרות החלים. לעומת זאת, ביטוח המבנה אינו אותו רכיב, ואין לערבב ביניהם בעת איסוף האישורים.

• סוף להנחות שנעלמות בביטוחי החיים: ההטבה תישמר לפחות 10 שנים
• משכנתא עד גיל 80: כמה ביטוח החיים יכול לייקר את העסקה?

מומלץ לקרוא את ההסבר על החזר מס על ביטוח משכנתא. לצורך בדיקה כדאי לבקש מחברת הביטוח או מהבנק אישור שנתי המפרט את התשלומים הרלוונטיים. אין להסתמך רק על סכום ההורדה החודשי מחשבון הבנק, משום שהוא עשוי לכלול רכיבים שונים.

מה עושים עם האישור מחברת הביטוח?

שומרים אותו בתיקיית שנת המס הרלוונטית לצד טופסי השכר. אם קיימים כמה פוליסות או שינויים במהלך השנה, כדאי לוודא שכל האישורים נמצאים. בשלב הבדיקה אפשר לבחון אילו תשלומים עומדים בתנאים ומה משמעותם לפי נתוני ההכנסה והמס ששולם.

עוד זיכויים שקל לשכוח: לימודים ומקום מגורים

לא רק ביטוחים עשויים להיות רלוונטיים. מי שסיים לימודים אקדמיים יכול לבדוק אם עומדות לו זכויות לנקודות זיכוי לפי סוג הלימודים, שנת הסיום והתנאים הרלוונטיים. כדאי לאסוף אישור סיום לימודים ולא להסתמך על הזיכרון לגבי מועד הזכאות.

מידע על נקודות זיכוי על תואר אקדמי מופיע כאן. הזכאות ומועדי הניצול אינם זהים לכל אדם, ולכן יש לבדוק את הכללים של שנת המס הנבדקת.

גם מקום המגורים עשוי להיות רלוונטי במקרים מסוימים. ההטבה תלויה ברשימת יישובים ובתנאים שנקבעים בדין, ולא כל מעבר דירה יוצר זכאות. אם התגוררתם ביישוב שעשוי להקנות הטבת מס, כדאי לברר מה נדרש להוכחת התושבות ולמשך איזו תקופה.

אפשר להתחיל מהסבר על מי שגר ביישוב שמזכה בהטבת מס. יש לבדוק את רשימת היישובים והכללים העדכניים באתר רשות המסים, ולא להסתמך על רשימות ישנות שמסתובבות ברשת.

טופס 135: איך מגישים בקשה להחזר מס?

לאחר שאוספים את הנתונים ומזהים סיבה אפשרית לבדיקה, מגיע שלב ההגשה. במסלול המתאים לשכירים וליחידים שאינם חייבים בדוח שנתי, טופס 135 משמש להגשת בקשה להחזר מס. חשוב להתייחס לכל שנת מס בנפרד ולוודא שהנתונים והאישורים תואמים לשנה המבוקשת.

אפשר לקרוא את המדריך של פאנד אפ לטופס  135. לצד זאת מומלץ להיעזר בהנחיות העדכניות באתר רשות המסים, שכן מסלולי ההגשה, הדרישות והמועדים עשויים להשתנות.

מה מצרפים לבקשה?

ברוב המקרים מתחילים בטופסי 106 מכל המעסיקים הרלוונטיים. בהתאם לנסיבות עשויים להידרש גם אישורים מביטוח לאומי, אישורים על הפקדות וביטוח חיים, מסמכים הנוגעים לסיום עבודה, אישורי לימודים או תושבות ופרטי חשבון בנק. רשימת המסמכים המדויקת תלויה בבקשה ובשנת המס.

כדאי לבדוק מראש אם חסר מסמך במקום להתחיל בהגשה ואז לחפש אותו בלחץ. אם היו כמה מעסיקים, אין להסתפק בטופס 106 האחרון. אם מבקשים החזר עבור כמה שנים, אין לערבב מסמכים משנה אחת עם אחרת.

מה קורה אחרי ההגשה?

הגשת הבקשה אינה מבטיחה החזר. רשות המסים בוחנת את הנתונים ויכולה לבקש הבהרות או מסמכים נוספים. בסיום הטיפול מתקבלת החלטה לפי הנתונים והדין. אם נקבע החזר, הוא מועבר בהתאם להליך הרלוונטי.

למי שמבקש להבין כמה זמן לוקח לקבל את ההחזר, יש מדריך שמסביר את שלבי התהליך. משך הטיפול בפועל עשוי להשתנות, ולכן אין לראות בהערכה כללית התחייבות למועד קבלת הכסף.

שאלות נפוצות

האם טופס 101 הוא בקשה להחזר מס?

לא. זהו כרטיס עובד המשמש למסירת פרטים רלוונטיים למעסיק. בקשה להחזר מס מוגשת במסלול המתאים לרשות המסים.

האם כל מי שיש לו משכנתא זכאי להחזר?

לא. יש להבחין בין תשלומי המשכנתא לבין רכיב ביטוח החיים ולבחון את תנאי הזכאות.

האם אפשר לבדוק יותר משנת מס אחת?

כן, בכפוף למועדים ולכללים החלים על כל שנה. יש להכין מסמכים נפרדים לכל שנה.

האם חייבים להיעזר בחברה?

לא. אפשר להגיש באופן עצמאי דרך רשות המסים, ללא תשלום עבור עצם ההגשה במסלול המתאים. אפשר גם לבחור בליווי מקצועי בתשלום.

במקום לחפש הבטחות להחזר גדול, כדאי להתחיל בשלושה צעדים פשוטים: לעדכן את הנתונים האישיים, לשמור אישורים רלוונטיים ולבחון את שנת המס בשלמותה. זו הדרך להבין אם יש בסיס לבקשה, מה צריך לצרף ומה הצעד הבא.

המידע כללי ואינו ייעוץ מס. יש לבדוק מול רשות המסים.