כנס חשבים: "יש המון אזרחים שמשלמים כפל מס והם לא יודעים על כך"
כנס המיסים השנתי של חברת "חשבים" נערך לקראת ההיערכות של רואי חשבון לסוף שנת 2014. בכנס הרצו מספר מומחים בשלושה מושבים שונים: מיסוי פנסיוני, מיסוי עובדים וניכויים ומיסוי ליחידים ותאגידים.
רו"ח יעקב כהן הרצה על "היבטי המס במשיכת קצבה מוכרת (תיקון 190 לפקודה)". לדבריו מדובר למעשה באלטרנטיבת השקעה.
הבסיס של תיקון 190 מתחיל בתיקון 3 מינואר 2008 אז נסגר החיסכון ההוני ונשאר רק המסלול הקצבתי.
רו"ח יעקב כהן: "אנו המדינה היחידה בעולם שיש בה 'קופה לא משלמת' חיסכון לקופה שאתה חוסך אליה אבל היא לא תשלם לך. 'קופה לא משלמת' מקבלת כסף ויכולה להעביר כסכום הוני ל'קופה משלמת' - אלו כספי קצבה".
לפי תיקון 3 כדי למשוך כסף מ'קופה לא משלמת' צריך להעביר ל'קופה משלמת'. בנוסף נקבע יעד מזערי של פנסיה - סכום של 4,481 שקלים. כך נוצר חיסכון הוני יש למי שיש לו פנסיה מזערית כי הוא יכול לקחת כל מה שמעבר לפנסיה המזערית ולמשוך כסכום הוני.
רו"ח יעקב כהן: "משיכת כספים כקצבה מוכרת זה אפיק השקעה אלטרנטיבי לריבית אפס".
נושא חשוב נוסף אליו התייחס רו"ח יעקב כהן הוא כפל מס על פנסיה. להערכתו יש המון אזרחים שמשלמים כפל מס והם לא יודעים על כך.
איך זה נוצר?
רו"ח יעקב כהן: "במערכות של חברות הביטוח יש הרבה כספים שהם לא 'צבועים'. זאת עבודה סיזיפית, אבל יש מספר פטורים שאפשר לזהות כשהקצבה פטורה לאורך כל הדרך".
יועץ המס קובי יתח הרצה על "הטבות מס והמלצה לחיסכון מיטבי בהפקדות לקופת גמל". קובי יתח הסביר את החשיבות של חיסכון במקרה של
אובדן כושר עבודה כיוון שהתשלום מחברות ביטוח עלול להיגמר לאחר מספר שנים.
רו"ח אייל מנדלאוי הרצה על "תיקון 190 - מהפכה שלא הופנמה".
הוא הסביר כיצד כדאי לתכנן את הפנסיה בצורה יותר נכונה כדי שלא נגיע למצב קשה בפנסיה.
אחד הנתונים החשובים בפנסיה הוא מקדם קצבה - מספר שלפיו מחלקים את הסכום שנצבר לפנסיה ומקבלים את הקצבה החודשית לשארית החיים. אם לדוגמה נצברו בחיסכון הפנסיוני 1מיליון שקל ומקדם הקצבה 200 אז הקצבה החודשית תהיה 5,000 שקל (1.000,000200).
רו"ח אייל מנדלאוי: "מקדם הקצבה היום 204 ולכן צריך כסף ל-19 שנות פנסיה בהנחה שגיל הפרישה 67 וגיל המוות הממוצע 84. צריך לחשוב בפרישה ממקום עבודה האם למשוך את כל הכסף או לחסוך לפנסיה. חייבים לעצור ולחשוב לפני כל פעולה כי זה יכול לעלות לכם הרבה כסף".
- 3.משקיף צפוני 02/12/2014 14:17הגב לתגובה זוכיצד נוצר המצב של כפל מס על פנסיה? איך בודקים זאת ולמי פונים לקבלת החזר? כתבה מענינת,אולם סבורני שגם אנשים מקצועיים לא כל כך יבינו אותה. קצת פירוט עם דוגמא בבקשה.
- 2.אלשמו 01/12/2014 16:17הגב לתגובה זואפילו רוב היועצים הפנסיוניים אינם מבינים את התקנות והחקיקה וודאי שאינם יכולים לחשב ערך אמיתי של פנסיה או ביטוח מנהלים (גם המערכות מחשוב של חברות הביטוח כנראה מלאות בטעויות , זה הפחד הכי גדול שתביעה נגדם על טעות בסכום שנצבר לפרישה תחייב אותם להציג את החישוב שלהם כי הם בעצמם לא יודעים אותו וצריכים לעבור על עשרות אלפי ואולי מאות אלפי שורות קוד בלתי קריאות במגוון שפות תכנות)
- 1.שמואל 01/12/2014 14:05הגב לתגובה זועברו שלוש שעות מפרסום הכתבה. לא שהדברים אינם חשובים, דווקא נוגעים לכל אחד. אבל אף אחד לא הגיב. לא לעניין ולא לא לעניין(כמוני) משמעות הדבר הוא או שהנושא לא מעניין אף אחד או שאף אחד לא הבין את התוכן מרוב סיבוכיות הטקסט. מישהו יכול לכתוב הסבר להדיוטות ?
קליל בהפסד נקי: החלונות התנפצו אבל לא היה מספיק צוות; נתקעה עם מלאי אלומיניום יקר
ענקית האלומיניום מכרה יותר במלחמה אבל התקשתה לתרגם את זה לשורה התחתונה: ההכנסות צמחו ב-18.6% ל-81 מיליון שקל, אבל קליל רשמה הפסד נקי של 1.1 מיליון שקל לעומת רווח של 1.5 מיליון שקל אשתקד; בקליל מנסים להפיל על הסינים את תוצאות הרבעון, "קליל עדיין לא חזרה להיקפי הפעילות מלפני המלחמה, בשל תחרות לא הוגנת כתוצאה מייבוא מסין"
זה היה אמור להיות רבעון חלום לקליל. ענקית האלומיניום שמייצרת פרופילים לדלתות וחלונות הייתה אמורה לסלוק את השפעות המלחמה. יכלו לראות את זה גם בשוק: אחרי כמה טילים בליסטיים שנחתו באזור המרכז ופירקו אלפי חלונות, המשקיעים הזניקו את המניה. בתוך שלושה ימים היא זינקה ב־52%, מאזורי ה־183 שקל כמעט עד 280, משווי שוק של 408 מיליון שקל לשיא של 615 מיליון. כבר אז אמרנו שזה לא הגיוני. כדי להצדיק כזה שווי קליל הייתה צריכה להחליף את החלונות לא רק של כל גוש דן, אלא גם של תל אביב וירושלים גם יחד. אפילו המנכ"ל נאלץ להודות בדיבורים עם התקשורת שהזינוק לא מתכתב עם קרקע המציאות. באמת, השוק עיכל את המשמעויות ותיקן בחדות, והמניה חזרה להיסחר סביב שווי שוק של כ־480 מיליון שקל.
רכבת ההרים במניית קליל - מבט שנתי
קליל לא הגיעה מוכנה למלחמה והרבעון ה"חלומי" הסתכם בהפסד. תקראו לזה "הזגג הולך יחף", היא אולי לא באמת הייתה צריכה להחליף את כל הפרופילים של כל המטרופולינים, אבל אפילו באזורים שבהם הייתה פגיעה נקודתית לא היו לה מספיק צוותים כדי לתת מענה. אבל מעבר למצוקת כוח האדם, הייתה משקולת הרבה יותר כבדה, האלומיניום.
קליל הצטיידה במלאים יקרים בדיוק כשהמחיר בעולם התחיל לרדת, ככה שמצאה את עצמה עם חומרי גלם במחסנים מול שוק שבו המחירים הולכים ונשחקים. המלאי קפץ בכ-20% והסתכם ב-96.2 מיליון שקל, לעומת 80.1 מיליון שקל בסוף 2024 ו־73.3 מיליון שקל ברבעון המקביל.
- התנפצו לכם החלונות בזמן מלחמה? המדריך המלא לקבלת פיצוי
- אחרי זינוק של 50%, האם העלייה במניית קליל מוצדקת?
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
עיקרי התוצאות
ההכנסות ברבעון השני של שנת 2025 צמחו ב-18.6% ל-81 מיליון שקל, בהשוואה ל-68.3 מיליון שקל ברבעון המקביל אשתקד, כתוצאה מעלייה בכמויות המכירה.
למה השוק צפוי להיות חיובי ומה יקרה לאגרות החוב?
מניות הביטוח - ההיסטוריה, ההווה והעתיד; איך הנאום של יו"ר הפד' פאוול ישפיע על השוק המקומי? והתחזית האופטימית של מורגן סטנלי
נאום פאוול יו"ר הפד בג'קסון הול השפיע על השוק האמריקאי והוא משפיע בעקיפין גם על השוק המקומי. פאוול הודה כי הסביבה הכלכלית השתנתה בחודשים האחרונים, וכי ייתכן שמדיניות הריבית הנוכחית כבר אינה מתאימה. לדבריו, דפוסי התעסוקה מצביעים על התקררות מסוימת בשוק העבודה, והדבר מאפשר לבחון הפחתת ריבית, אולי כבר בהחלטת הפד הקרובה. וול סטריט כבר הפנימה - תהיה הורדת ריבית בסבירות גבוהה.
השוק עלה בחדות, תשואות האג״ח ירדו, הדולר נחלש מול רוב המטבעות המרכזיים ומדד הפחד ירד גם הוא. במיוחד בלט מדד Russell 2000, המאגד חברות אמריקאיות קטנות ובינוניות, הנחשבות רגישות במיוחד לשינויים בריבית - המדדים סיימו בעליות חדות אחרי נאום פאוול, סולאראדג' זינקה 13%
וההשפעה עלינו: השקל התחזק בצורה ניכרת מול הדולר (הביטקוין מזנק, שער הדולר צונח בעולם - גם בישראל). הלחצים לאינפלציה יפחתו כי דולר חלש משמעו אפשרות (תיאורטית) להורדת מחייר היבוא., אגרות החוב באפיק השקלי צפויות לעלות כשבמקביל גם הסיכוי להפחתת הריבית אצלנו לה - הנגיד מחכה לפאוול ומעדיף לחקות אותו מלהיות לפניו במהלך ההפחתה.
הפחתת ריבית בארה"ב תסמן כנראה גם את תחילת ההפחתות אצלנו. אלא שזה לא סגור עד שזה לא סגור. הנגיד, פרופ' אמיר ירון היה שמרן בדבריו בשבוע שעבר בקשר להפחתת הריבית והסביר שהוא מחכה לנתונים תומכים במקביל לשיפור במצב הגיאופוליטי.
- הביטקוין מזנק, שער הדולר צונח בעולם - גם בישראל;
- מדד הביטוח טיפס ב-8.4% בהובלת מגדל; אלוני חץ עלתה ב-4.4%
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
קשה להעריך, אבל נראה שהפתיחה תהיה חיובית יחסית, אך אצלנו הגורמים המשפיעים הם רבים ומרוכזים כעת בעניין המו"מ להחזרת החטופים והמלחמה בעזה. החדשות בהקשרים אלו ישפיעו על השוק. כמו כן, אנחנו עדיין בעיצומה של עונת הדוחות. אומנם רוב החברות הגדולות כבר פרסמו תוצאות, ועדיין יש שורה של חברות שהדוחות שלהם בדרך. אגב, עונת הדוחות בוול סטריט הוכתרה בהצלחה גדולה - שליש מהחברות האלו תחזיות, התוצאות בפועל בממוצע היו מעל התחזיות הממוצעות. במורגן סטנלי סבורים שאנחנו רק בתחילת הדרך ושמהפכת ה-AI תזניק את הרווחים של הפירמות, לא רק הפירמות הטכנולוגיות - מורגן סטנלי שורי על ה-S&P 500 - התחזית האגרסיבית ביותר ומה מעלה את שערי המניות? בהמשך הסקירה)
