כך תנצלו את הטבות המס רגע לפני שיהיה מאוחר מדי
2024 עומדת להסתיים, ועמה יסתיים חלון הזמן לניצול הטבות המס השנתיות. עבור שכירים, עצמאים ובני הגיל השלישי, זו ההזדמנות האחרונה לוודא שהם מנצלים את כל ההטבות שמגיעות להם. ההטבות האלה יכולות
לחסוך סכומים משמעותיים ולהשפיע לטובה על מצבם הכלכלי. הנה מדריך מפורט ומורחב שיסביר לכם בדיוק איך לעשות זאת.
2px; border-style: solid;" title="PEXELS" /> כך תנצלו הטבות מס בסוף השנה בצורה חכמה צילום: Pexels
קופת גמל להשקעה: גמישות
חיסכון עם יתרונות ייחודיים
קופת גמל להשקעה היא אחד ממכשירי החיסכון הפיננסיים הגמישים ביותר בישראל. מדובר בתוכנית שמיועדת לכל אזרח - בין אם הוא שכיר או עצמאי - ומאפשרת הפקדת
- מאופציות אמריקאיות ואירופאיות עד מרווחי סטרייק - הידע שלא תוכלו לסחור בלעדיו
- עולם האופציות: מ-Call ו-Put ועד סטרייק ופרמיה
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
כספים לניהול השקעות לטווח קצר או ארוך ללא התחייבות. השנה הגיעה תקרת ההפקדה השנתית ל-79,005 שקל, וניתן לבצע את ההפקדה בתשלום חד-פעמי או באמצעות הוראת קבע חודשית.
יש כמה יתרונות עיקרייםלאפיק השקעה מסוג זה:
פטור ממס רווחי הון במהלך החיסכון - כל רווח שנצבר בקופה במהלך התקופה פטור ממס, מה שמאפשר למשקיעים להגדיל את ההשקעה שלהם בצורה אופטימלית.id="docs-internal-guid-cf07a8cd-7fff-1f3e-472e-a04e983c6876">אפשרות לשינוי מסלולי השקעה - המשקיעים יכולים לשנות את מסלול ההשקעה או את מנהל ההשקעות בכל רגע, מבלי לשלם מס רווחי הון.
קצבה- מה הזכויות שלכם בביטוח לאומי - מחשבון ושאלות ותשובות
- איך סוחרים באופציות - מדריך
- תוכן שיווקי צברתם הון? מה נכון לעשות איתו?
- מה הזכויות שלכם בביטוח לאומי - מחשבון ושאלות ותשובות
מוכרת -
מי שימשוך את הכסף לאחר גיל 60 יוכל להמיר את הסכום לקצבה חודשית שפטורה ממס. זה יתרון משמעותי למי שמתכנן את הפרישה. למי כדאי לשקול את האפשרות הזו? עצמאיםושכירים שמחפשים כלי חיסכון פשוט ונגיש, ומי שמעוניין להגדיל את החיסכון הפנסיוני וליהנות מהטבות מס.
דוגמה: משפחה שהפקידה 50 אלף שקל בקופת גמל להשקעה ב-2018 צברה עד היום תשואה של 25%. אם ימשכו את הכסף היום, ישלמו מס רווחי הון רק על הרווחים (12.5אלף שקל). ואולם אם הם ימתינו לגיל 60, הקצבה תהיה פטורה ממס לחלוטין.
קרן השתלמות: החיסכון המשתלם ביותר לעצמאים ולשכירים
קרן השתלמות היא אחד הכליםהפיננסיים האטרקטיביים ביותר בשוק הישראלי, בייחוד לעצמאים. מעבר להיותה מכשיר חיסכון, הקרן מאפשרת הפקדת כספים תוך קבלת הטבות מס ייחודיות.
תקרות ההפקדה ל-2024: תקרתניכוי מס -
עד 13,203 שקל בשנה, המזכה בהחזר מס בגובה מדרגת המס השולי של העצמאי. תקרת פטור ממס רווחי הון - עד 20,520 שקל בשנה, המאפשרת פטור ממס של 25% על הרווחיםבתום תקופת הנזילות.
הקרן הזו נהפכת לנזילה לאחר שש שנים, אך ניתן למשוך כספים גם קודם לכן במקרים מיוחדים (כמו רכישת דירה או הוצאה רפואית משמעותית). מומלץלבצע את ההפקדות בתחילת השנה, כדי ליהנות מתשואה מצטברת גבוהה יותר לאורך השנה.
הנה כמה דוגמאות לשימושים טובים בקרן השתלמות: בעליעסקים קטנים יכולים להשתמש בקרן לשיפור הנזילות הפיננסית שלהם, ועצמאים יכולים להפקיד כספים שנותרו בסוף השנה כדי למקסם את החזרי המס.
דוגמה: עצמאי שמרוויח 250 אלף שקל בשנה והפקיד את המקסימום המותר (13,203 שקל), יוכל ליהנות מהחזר מס של כ-3,300 שקל.מעבר לכך, בתום שש שנים הרווחים בקרן יהיו פטורים ממס רווחי הון – מדובר בחיסכון של אלפי שקלים נוספים.
הפקדות לפנסיה: חובה לעצמאים, הזדמנות לשכירים
id="docs-internal-guid-cf07a8cd-7fff-1f3e-472e-a04e983c6876">עצמאים בישראל מחויבים להפקיד לקרן הפנסיה שלהם. ואולם מעבר לחובה החוקית, ההפקדות האלה מציעות יתרונות רבים, כמו הגדלת החיסכון לפרישה וקבלת הטבות מס.
חובתהפקדה לעצמאים:
עבור הכנסה חודשית עד מחצית מהשכר הממוצע: 4.45%. עבור הכנסה של יותר ממחצית השכר הממוצעועד לשכר הממוצע: 12.55%.
תקרת הטבות המס: ניתן להפקיד עד 16.5% מההכנסה המזכה.id="docs-internal-guid-cf07a8cd-7fff-1f3e-472e-a04e983c6876">החיסכון כולל רכיבי ביטוח לנכות ולשארים - מה שמוסיף רובד של ביטחון כלכלי.
בין המרוויחים מהאפיק הזה: עצמאים שמחויבים להפקידלפי חוק, אך רוצים לנצל את ההפקדות גם להגדלת החיסכון הפנסיוני; ושכירים שמעוניינים להגדיל את כיסוי הביטוח ואת רשת הביטחון הכלכלית שלהם.
דוגמה: עצמאי שמרוויח 120 אלף שקל בשנה יידרש להפקיד 5,340 שקל (4.45% על 60 אלף שקל) ו-7,530 שקל (12.55% עבור הסכומיםשמעל 60 אלף שקל) – ובסך הכל 12,870 שקל. סכומים אלה מזכים אותו בהטבות מס שמפחיתות משמעותית את הנטל הכלכלי.
תיקון 190: יתרונות ייחודיים לגמלאים
תיקון190 מאפשר לגמלאים ליהנות מהטבות מס על הפקדות לקופות גמל. מדובר בהזדמנות משמעותית למי שמעוניינים להגדיל את החיסכון ולהעביר אותו ליורשים ללא תשלום מס.
ניתן להפקיד לקופת גמל סכומים גדוליםוליהנות מדחיית מס רווחי הון. בעת משיכה, המס יהיה מס שולי בלבד, או שהכסף ייהנה מפטור מלא במקרה של העברה בין-דורית.
דוגמה: גמלאי שהפקיד 100 אלף שקל בקופת גמל דרך תיקון 190 יוכל למשוך את הכסף עם מס מופחת, או להוריש אותו לבני משפחתו ללא חבות מס.
פטור ממס רווחי הון לגיל השלישי: תיקון 125 ד'
אחת ההטבות הפחות מוכרות היא תיקון 125 ד',שמיועד לאזרחים בני 75 ומעלה. הטבה זו מעניקה פטור ממס רווחי הון על השקעות בפוליסות חיסכון ופיקדונות.
תקרות פטור: יחיד- עד 15,000 שקל לשנה.
זוג - עד 18,380 שקל לשנה. מומלץ לבצע מכירה רעיונית של ההשקעה, לשלם את המס, ולאחר מכן להגישבקשה להחזר מס בהתאם לתקרות הפטור.
דוגמה: פנסיונר שמכר מניות ברווח של 30 אלף שקל, ויש לו הכנסה כוללת נמוכה מ-193.8 אלף שקל, יקבל פטור ממס על הרווח.מס יסף:
כיצד להימנע מהמס המוגדל ב-2025
מס יסף על הכנסות גבוהות צפוי לעלות ב-2025 ל-5%. לכן כדאי לשקול הקדמת הכנסות, כמו דיבידנדים או השכרת נכסים, ל-2024 - כדי להימנע
מהעלאת המס. דוגמה: שכיר שמרוויח 800 אלף שקל בשנה יכול להקדים בונוסים ל-2024 ולהימנע מתשלום של 2% נוספים (חיסכון של 16 אלף שקל). דוגמה: משקיע שמכר מניות בהפסד של 10,000 שקל יוכל לקזז את ההפסד כנגד רווח של 15 אלף שקל ממכירת נכס אחר, ובכך לשלם מס רווחי הון רק
על ההפרש (5,000 שקל).
