החזר דמי גמולים לעמית בקרן פנסיה ותיקה בהסדר
עמית שהגיע לגיל פרישתו עפ"י התקנון האחיד של קרנות הפנסיה הוותיקות שבהסדר, והמשיך להפקיד בקרן תוך דחיית הפרישה, זכאי בתנאים מסוימים להחזר דמי הגמולים. להלן יובא הסבר מפורט.
עמיתים פעילים בקרן פנסיה ותיקה שבהסדר מפקידים מידי חודש דמי גמולים בשיעור 20.5% מהשכר המבוטח בקרן. שיעור ההפקדה כאמור, מורכב מתגמולי מעסיק בשיעור 7.5%, תגמולי עובד 7%, ו- 6% על חשבון הפיצויים.
עמית שהגיע לגיל פרישתו עפ"י התקנון (נכון להיום) 67 לגבר ו- 62 לאישה וממשיך לעבוד, יכול להמשיך את הביטוח הפנסיוני שלו בקרן ולצבור זכויות ותק. אולם, ישנם מצבים בהם העמית/ה צבר בקרן זכויות מרביות בקרן בשיעור של 70% ואם ימשיך העמית בהפקדות שוטפות הוא לא יצבור זכויות מעבר לשיעור זה.
כמובן, שישנה אפשרות להקפיא זכויות בקרן הפנסיה ולהעביר את ההפקדות לאפיק חיסכון חלופי, אולם יש בצעד כזה מספר מכשולים:
- העובד לא יהיה מכוסה למקרה של נכות. גם רכישת ביטוח חלופי לאובדן כושר עבודה בגיל מתקדם - לא מעשית.
- בעת הקפאת הזכויות נקבע השכר הקובע לחישוב הקצבה. ממועד זה ואילך, השכר הקובע יהיה צמוד למדד.
- תהליך העברת ההפקדות לאפיק אחר עלול להיות מורכב למדי, במיוחד אם המעסיק לא מגלה רצון לשתף פעולה.
- הפקדות בקופת גמל אחרת ייועדו למטרת קצבה בלבד.
סעיף 14 בתקנון האחיד נותן את המענה למקרים אלו. להלן מובא תוכן הסעיף כלשונו:
" 14 . דחיית יציאה לקצבת זקנה:
א. מבוטח רשאי לדחות יציאתו לקצבת זקנה, לאחר הגיעו לגיל קצבת זקנה ולצבור חודשי ביטוח נוספים (להלן: מבוטח שדחה פרישתו), ....
ג. מבוטח שדחה פרישתו יהיה זכאי להחזר דמי גמולים ששולמו לקרן עבור חודש ביטוח בתקופת דחיית פרישה, ובלבד שצבר לפני חודש זה שיעור קצבה (באחוזים) של 70%. סכום כאמור יוחזר כשהוא מעודכן לפי שיעור שינוי המדד ...."
אם כן, עמית שמקבל החזר דמי גמולים נהנה מהיתרונות הבאים:
- רצף ביטוחי מלא
- חישוב השכר הקובע ייעשה במועד פרישתו בפועל. כך, קיימת אפשרות להגדיל את השכר הקובע במגבלות התקנון.
- החזר דמי הגמולים הוא למעשה "מימוש של חיסכון הוני" צמוד למדד.
כאן המקום להדגיש שהכספים שיוחזרו מהקרן אינם בהכרח פטורים ממס ויהיה צורך בהתחשבנות מול פקיד שומה.
לאור גיל פרישת נשים, העומד (נכון להיום) על 62, באם לא תתקבל הכרעה אחרת בחוק, נשים יכולות ליהנות מהחזרים בסכומים גדולים באופן משמעותי, ככל שתקופת הדחייה של היציאה לקצבת זקנה ארוכה יותר.
עמית שהגיע סמוך לגיל פרישתו ובכוונתו להמשיך לעבוד, ייטיב לעשות אם יפנה לייעוץ פרטני, על מנת לקבל את ההחלטה הנכונה ביותר עבור.
- 1.תמשיכו להפריש המדינה כבר תיקח את זה (ל"ת)יוסי 19/12/2011 10:30הגב לתגובה זו
מדד המחירים לצרכן CPIמדד המחירים בנובמבר ירד ב-0.5%; מחירי הדירות ירדו גם ב-0.5%
הירידה במדד בהתאם להערכות הכלכלנים, מה קרה למחירי הדירות באזורים שונים והאם תהיה למדד השלילי השפעה על הריבית? וגם - למה אנחנו מרגישים שיוקר המחייה מזנק הרבה יותר ממדד המחירים לצרכן?
מדד המחירים לצרכן מדד המחירים לצרכן ירד ב-0.5% בחודש נובמבר, בהשוואה לחודש אוקטובר - בדומה להערכות הכלכלנים. בשנים עשר החודשים האחרונים (נובמבר 2025 לעומת נובמבר 2024), עלה מדד המחירים לצרכן ב-2.4%. ירידות מחירים בולטות נרשמו בסעיפי: ירקות ופירות טריים שירדו ב-4.1%, תרבות ובידור שירד ב-2.5%, תחבורה ותקשורת שירד ב-1.6% וריהוט וציוד לבית שירד ב-1.1%. הירידה החדה במדד נבעה בעיקר מסעיף הטיסות שירד משמעותית. עליות מחירים בולטות נרשמו בסעיף המזון, שעלה ב-0.4%. מדד מחירי הדירות ירד ב-0.5%.
הנה פרוט הסעיפים שהשפיעו על מדד המחירים - הוצאות על נסיעות לחו"ל גרם לירידה של 0.266%, ירקות ופירות תרמו לירידה של 0.09%:
מחירי הדירות בירידה כבר חודש שמיני ברציפות. הפעם הם ירדו ב-0.5%. בתל אביב נרשמה ירידה של 1.1%, בירושלים עלייה של 1.4%. תל אביב רק נזכיר עמוסה במלאי של 10,700 דירות כשקצב המכירות השנתי עומד על 2,200 דירות בשנה. כלומר יש מלאי שיספיק ל-5 שנים בקצב הזה, וגם אם הקצב יעלה, מדובר במלאי של שנים.
- מדד המחירים בנובמבר - צפי לירידה של 0.5%
- מדד המחירים באוקטובר עלה ב-0.5%; מחירי הדירות ממשיכים לרדת
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
בשכר הדירה עבור השוכרים אשר חידשו חוזה נרשמה עלייה של 2.8% ועבור השוכרים החדשים (דירות במדגם בהן הייתה תחלופת שוכר) נרשמה עלייה של 4.7%.
התמ"ג זינק ב-11% ברבעון השלישי של 2025, הצריכה ב-21%
הצריכה הפרטית, ההשקעות והייצוא הובילו את הצמיחה לאחר הירידה החדה ברבעון השני על רקע מלחמת "עם כלביא"; התמ"ג לנפש עלה ב-9.5%
התמ"ג רשם קפיצה חדה ברבעון השלישי של שנת 2025, עם עלייה של 11% בחישוב שנתי (2.6% בחישוב רבעוני), כך על פי האומדן השני של החשבונות הלאומיים שפרסמה היום הלמ"ס. העלייה החדה משקפת התאוששות משמעותית בפעילות הכלכלית, לאחר ירידה של 4.8% בתמ"ג ברבעון השני של
השנה, שנרשמה בעקבות מלחמת "עם כלביא" והשפעותיה על המשק.
על פי נתוני הלמ"ס, הצמיחה ברבעון השלישי נובעת יותר מכל מהתאוששות חזקה בצריכה הפרטית, מגידול חד בהשקעות בנכסים קבועים ומעלייה ביצוא הסחורות והשירותים. במקביל, נרשמה גם עלייה מתונה יחסית בצריכה הציבורית, בעוד היבוא עלה בשיעור דו-ספרתי, דבר המעיד על חידוש הביקושים במשק.
תוצר מקומי גולמי לנפש נתונים מנוכי עונתיות, בשקלים
תמ"ג - נתונים מנוכי עונתיות שינוי כמותי לעומת רבעון קודם בחישוב שנתי
צריכה פרטית
בפילוח לפי רכיבי התוצר, עולה כי ההוצאות על צריכה פרטית זינקו ב־21.6% בחישוב שנתי (5% בחישוב רבעוני), לאחר ירידה של 5.1% ברבעון השני. הצריכה הפרטית לנפש עלתה ב-19.9% בחישוב שנתי. העלייה בצריכה הפרטית נרשמה כמעט בכל סעיפי ההוצאה, ובפרט במוצרים ברי-קיימא (למשל ריהוט, מקררים ומכונות כביסה) וברי-קיימא למחצה (למשל בגדים, נעליים וחפצים לבית).
