הפעילות בקריפטו היא אנונימית - אבל העקבות נשמרים

חושבים שקריפטו הוא אנונימי? תחשבו שוב. חקירות המס שנחשפו השבוע ממחישות למה. כתובת ארנק לא נושאת שם, אבל היא משאירה היסטוריה. אפשר לפצל כספים בין ארנקים, לעבור בין פלטפורמות ואפילו להמתין שנים, אבל ברשתות ציבוריות חלק ניכר מהפעילות נשאר מתועד: העברות, סכומים ומועדים. מה שחסר הוא השם. הבלוקצ'יין משאיר את עקבות הכסף, והחקירה הפיננסית מנסה לחבר אליהם שמות, קשרים ושליטה כלכלית.

נעצר חשוד בהסתרת פעילות במטבעות דיגיטליים בעשרות מיליוני דולרים

לא צריך לדעת מראש למי שייך הארנק. חקירה מתחילה לעיתים מקצה חוט קטן: כתובת ארנק ישנה שנשלחה במייל או בווטסאפ, העברה לבורסה, מידע שנמצא במחשב או בטלפון, מסמך, חברה או צד שלישי. לעיתים קצה החוט מגיע דווקא ממידע שנחשף בסכסוך עסקי או בהליך משפטי. באחת החקירות, אחת מנקודות החיבור לחשוד הייתה Binance עצמה: מסמכי זיהוי, ובהם תמונה, קישרו אותו לחשבון שבו בוצעה פעילות בהיקף של 13 מיליון דולר. על גבי הבלוקצ'יין אולי לא הופיע שמו, אבל במקום אחר במערכת הזהות כבר הייתה קיימת.

דוגמה נוספת נחשפה ב-2022 בהליך חדלות הפירעון של .Celsius לבית המשפט הוגשו יותר 14,000 עמודים ובהם שמות של מאות אלפי לקוחות לצד פרטי עסקאות. כתובות הארנק לא פורסמו, אך חוקרי בלוקצ'יין הצליחו להצליב את הנתונים עם העסקאות הפומביות ולקשר יותר מ-15,000 ארנקים שנראו אישיים ללקוחות ששמותיהם כבר היו ידועים.

גם בתיקי גירושין

בישראל, חלק מהיכולות הבולטות לאיתור פעילות בקריפטו פותחו והופעלו בעולמות של מימון טרור, הלבנת הון ופשיעה כלכלית. גם בתחום המס האכיפה מתרחבת. בהליך אזרחי המצב שונה: בית המשפט אינו גוף חוקר, ולצד פרטי אין את סמכויות החקירה והכפייה של המדינה. לכן, כדי שבקשה לצו או למידע מצד שלישי תהיה ממוקדת ומבוססת, נדרש פעמים רבות להגיע קודם עם קצה חוט ותשתית עובדתית.

בתיק גירושין שבו טיפלנו, הבעל שילם על רכב ישירות מארנק קריפטו. התשלום סיפק קצה חוט שקישר אותו לארנק, ומעקב אחר התנועות הוביל לארנקים נוספים שלא הוצהרו, עם פעילות בהיקף של מיליוני דולרים. כדי לבסס את הממצאים בהליך נדרשו גם נתוני בנק ומסמכים. בגירושין ובחשד להברחת נכסים, השאלה אינה רק אם קיים ארנק, אלא מי שולט בכסף, מאין הגיע, לאן המשיך ומה היה שווי הנכסים במועד הקובע.

הפרדוקס הוא שהטכנולוגיה שמאפשרת לפעול ללא הצגת שם היא גם זו ששומרת את עקבות הכסף. לפעמים הזהות מתגלה רק שנים מאוחר יותר, אבל אז העסקאות כבר שם, ומחכות לחוקר.

רו"ח רועי אגאג'ני, חוקר פיננסי, מנכ"ל משותף במגידו מודיעין פיננסי מקבוצת ברלב

• הביטקוין נופל ל-83 אלף דולר: התשואות, הדולר והנפט מכבידים על הקריפטו
• נעצר חשוד בהסתרת פעילות במטבעות דיגיטליים בעשרות מיליוני דולרים