עורך דין ידוע סיפק חברות קש לרשת שהרוויחה מאות מיליונים מחשבוניות פיקטיביות

בית משפט השלום בחיפה שחרר בתנאים מגבילים עורך דין ידוע מדרום הארץ, העוסק בסחר בחברות, בחשד שסיפק חברות לרשת שעסקה בהפצה של חשבוניות פיקטיביות בענף הדלקים. כמו כן, שוחרר בתנאים מגבילים תושב דליית אל כרמל, החשוד כי היה אחד מראשי הרשת אם לא הבכיר ביותר בה.

במחלקת חקירות מכס ומע"מ חיפה והצפון ברשות המסים מתנהלת בחודשים האחרונים חקירה בחשד להתארגנות עבריינית מורכבת ומסועפת שמטרתה להונות את קופת המדינה באמצעות שימוש בחברות קש לשם הוצאה וקיזוז של חשבוניות מס פיקטיביות בענף הדלקים ותוך ביצוע עבירות הלבנת הון בהיקף של קרוב לחצי מיליארד שקל.

על פי החשד, התארגנות זו נבנתה בצורה סדורה והיררכית, עם "מגייסים" שפעלו על מנת לאתר אנשי קש ולהעביר את החברות לבעלותם. הניהול החשבונאי ברשת התנהל תחת ידיו של ובאמצעות משרדו של רו"ח נביל ואכים מחיפה, שנעצר ושוחרר בתנאים מגבילים בינואר האחרון, עם הפיכת החקירה לגלויה.   

שלשום עוכב ושוחרר בתנאים מגבילים עורך דין ידוע מדרום הארץ, העוסק בסחר בחברות ושימש על פי החשד כאחד מספקי החברות של הרשת. החברות שנמכרו לרשת והושמו בהם אנשי קש, שימשו על פי החשד להפצת החשבוניות הפיקטיביות לחברות שונות, על מנת לסייע להן להתחמק מתשלום מס. מהחקירה עולה חשד כי העורך דין, שפרטיו אסורים לפרסום, נטל חלק פעיל בהפצת החשבוניות הפיקטיביות, בהיקף של עשרות מיליוני שקל.

• רשות המסים חוקרת: קיזוז והפצת חשבוניות פיקטיביות בהיקף של מעל 150 מיליון שקל
• השותפים הסתכסכו - ואז נחשפה התמונה האמיתית
• המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7

היום שוחרר חשוד נוסף בתנאים מגבילים, תושב דליית אל-כרמל בשם עמיר נאטור. על פי החשד, שימש נאטור כאחד מראשי הרשת אם לא הבכיר שבהם מבחינת תפעול ההפצה והקיזוז של חשבוניות מס פיקטיביות,

 גיוס אנשי קש והפעלתם, הלבנת כספים באמצעות נש"פים (צ'יינג'ים) ומכירת החשבוניות הפיקטיביות. החקירה נמשכת.

המקרה מתואר על ידי חוקרי מע"מ כ"התארגנות עבריינית מורכבת", עוסקת בהעלמות מס משמעותיות באמצעות רשת מסועפת של חברות קש. מור בן דוד, החוקר הראשי  קבע כי "החשוד כפר בחשדות והפקדת הדרכון והערבות יבטיחו את הליכי החקירה". בנוסף לאיסור היציאה מהארץ, הוטלה על נאטור ערבות בסך 150,000 שקלים - 100,000 שקלים ערבות עצמית ו-50,000 שקלים ערבות צד ג'.

• היילו מקצצת עובדים, מזיזה כסף ורצה קדימה לרובוטים
• "שלום, אנחנו ממוקד האבטחה של הבנק, זיהינו עסקה חשודה" - אם אתם מקבלים שיחה כזו...
• תוכן שיווקי שוק הסקנדרי בישראל: הציבור יכול כעת להשקיע ב-SpaceX של אילון מאסק
• קצבאות ביטוח לאומי - מה הסכום שתקבלו בעקבות ההצמדה?

לפי המתואר, בחודשים האחרונים מתנהלת חקירה רחבה לתפיסה של אנשי קש וחברות קש שעיקר עיסוקן בהוצאת חשבוניות וקיזוז מס. הרשת פעלה באמצעות "מגייסים" שתפקידם היה לגייס אנשים שישמשו כבעלי חברות פיקטיביות. הניהול החשבונאי ברשת התנהל על פי החשדות באמצעות משרדו של רו"ח נביל ואכים.

חשבוניות פיקטיביות - מה צריך לדעת?

חשבונית פיקטיבית היא חשבונית שמונפקת ללא ביצוע עסקה אמיתית, או שמייצגת עסקה אחרת במהותה (למשל סכום גבוה ממפעולת השירות בפועל). להרחבה: "חשבוניות פיקטיביות: המכה השקטה של הכלכלה הישראלית ואיך רשות המסים מצליחה למגר את התופעה?"

התופעה נחשבת לאחד מערוצי העלמת המס המרכזיים בישראל, כאשר היקפה מוערך במיליארדי שקלים מדי שנה. להרחבה: "רשות המסים חוקרת: קיזוז והפצת חשבוניות פיקטיביות בהיקף של מעל 150 מיליון שקל"

הענפים הרגישים במיוחד לתופעה כוללים קבלני בניין, חברות כוח אדם, שירותים עסקיים ודלק – בהם תיעוד הוצאות וניכוי מע״מ נרחב. להרחבה: "חשבוניות פיקטיביות: המכה השקטה…"

שימוש בחשבוניות פיקטיביות עשוי לגרום להשלכות משפטיות כבדות – כולל שומות מס, פסילת ספרים ואפילו מאסר בפועל. להרחבה: "חשבונות פיקטיביות: איך זה עובד ומה העונש הצפוי בשנת 2024?"

מנגנוני מניעה ראויים כוללים אימות ספקים, בדיקות תאגידיות, אישורי ניהול ספרים וביצוע בקרות פנימיות שוטפות. להרחבה: "כיצד להימנע מקבלת חשבוניות פיקטיביות"

הכניסה לתוקף של מודל "חשבונית ישראל" מציבה דרישות דיווח בזמן אמת של חשבוניות בסכומים גבוהים, כחלק מהמאבק בתופעה. להרחבה: "חשבוניות פיקטיביות: המכה השקטה…"

גם מקבל החשבונית – אפילו אם לא הנפיק אותה – עלול להיחשב שותף בעבירה ולהיות חשוף לסנקציות. להרחבה: "חשבונית מס פיקטיבית והשלכות פליליות וכלכליות"

רשויות המס מדווחות כי גילו כבר שומות ובחקירות בהיקפים של מאות מיליוני שקלים – אך עדיין נדרש שיפור באכיפה מלאה. להרחבה: "טיפול רשות המיסים בתופעת החשבוניות הפיקטיביות"

כתוצאה מהתופעה נפגעים עסקים הגולים ביושר – הם מתקשים לתחרות מול מי שמשתמש בהוצאות פיקטיביות להפחתת תשלומי מס. להרחבה: "חשבוניות פיקטיביות: המכה השקטה…"

עסקים שמבצעים בדק בית שוטף על ספקיהם, ובמקביל עובדים עם תוכנות ובקרות דיגיטליות – מחזיקים ביתרון מבחינת סיכון נמוך לעבירות מס. להרחבה: "כיצד להימנע מקבלת חשבוניות פיקטיביות"