החזרי מס על שש שנים: ארבע עילות נפוצות מייצרות טווח של 11,800 עד 76,000 שקל - מחשבון
סימולטור זכאות חדש להחזרי מס מסמן שמונה עשרה עילות ומצרף לכל אחת טווח החזר אופייני. השנה פתוחות שנות המס 2020 עד 2025, וכל שנה שעוברת מוחקת את הישנה ביותר מהחלון
11,800 שקל עד 76,000 שקל הוא הטווח שמחזיר כלי חדש לשכיר שמסמן ארבע עילות נפוצות ובודק שש שנות מס אחורה: עבודה בחלק מהשנה, החלפת מקום עבודה, תרומות למוסד מוכר וביטוח חיים פרטי. הסבירות לזכאות שהכלי מציג באותו מצב היא גבוהה מאוד.
שש שנות מס הן הגבול, והחלון נע. השנה פתוחות השנים 2020 עד 2025, וכל שנה שעוברת מוחקת את הישנה ביותר. מי שדוחה את הבדיקה בשנה מוותר על שנה שלמה של החזר אפשרי.
המעסיק מנכה מס לפי הנחה שהשכר החודשי יחזור על עצמו שתים עשרה פעמים. כל אירוע ששובר את ההנחה הזאת מייצר ניכוי ביתר: חודש בלי עבודה, מעבר בין מעסיקים, בונוס חד פעמי או חופשת לידה. זו הסיבה שהעילה השכיחה ביותר היא עבודה בחלק מהשנה בלבד. כך נבנה המס שיורד מהתלוש של שכיר מפרק את מנגנון הניכוי החודשי.
התוכן והמידע של נתוני המחשבון והכלי האינטראקטיבי
עמוד 1: בדיקת זכאות
| עילה | טווח לשנה, שקל | סוג | משקל |
|---|---|---|---|
| עבדתי רק בחלק מהשנה או הייתי מובטל בחלקה | 1,500 עד 8,000 | חוזרת | 3 |
| החלפתי מקום עבודה במהלך השנה | 800 עד 5,000 | חוזרת | 3 |
| עבדתי אצל שני מעסיקים במקביל בלי תיאום מס | 2,000 עד 12,000 | חוזרת | 3 |
| הייתי בחופשת לידה, חופשה ללא תשלום או מילואים ארוך | 1,500 עד 7,000 | חוזרת | 3 |
| קיבלתי בונוס, מענק או תשלום חד-פעמי גדול | 800 עד 6,000 | חוזרת | 2 |
| תרמתי למוסד ציבורי מוכר לפי סעיף 46 | 350 עד 3,500 | חוזרת | 2 |
| יש לי ביטוח חיים או אובדן כושר עבודה פרטי | 300 עד 2,500 | חוזרת | 2 |
| הפקדתי באופן עצמאי לקופת גמל או לפנסיה | 500 עד 5,000 | חוזרת | 2 |
| סיימתי תואר או תעודת הנדסאי ולא עודכנו נקודות | 2,904 עד 8,712 | חד-פעמית | 3 |
| השתחררתי מצה"ל בשש השנים האחרונות | 2,904 עד 5,808 | חד-פעמית | 3 |
| נולד לי ילד ונקודות הזיכוי לא עודכנו | 2,904 עד 7,260 | חד-פעמית | 3 |
| אני הורה יחיד או משלם מזונות | 2,904 עד 2,904 | חוזרת | 2 |
| יש לי ילד נטול יכולת | 5,808 עד 11,616 | חוזרת | 3 |
| עליתי לישראל בשלוש וחצי השנים האחרונות | 2,904 עד 8,712 | חד-פעמית | 3 |
| מכרתי ניירות ערך בהפסד ולא קיזזתי אותו | 1,000 עד 15,000 | חד-פעמית | 3 |
| גרתי ביישוב מזכה ולא קיבלתי את ההנחה בתלוש | 3,000 עד 20,000 | חוזרת | 3 |
| קיבלתי פיצויי פיטורים או מענק פרישה ושולם עליהם מס | 2,000 עד 20,000 | חד-פעמית | 3 |
| שילמתי עבור החזקת בן משפחה במוסד סיעודי | 1,500 עד 9,000 | חוזרת | 2 |
עמוד 2: איך מגישים
- אספו טופסי 106 מכל מעסיק, לכל אחת מהשנים שאתם בודקים. אפשר לבקש מהמעסיק או להוריד מהאזור האישי באתר רשות המסים.
- אספו אישורים נלווים: טופס 867 מהבנק או מהברוקר על ניירות ערך, אישורי תרומות לפי סעיף 46, אישור ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה, אישור הפקדות לקופת גמל, תעודת שחרור, תעודת זכאות לתואר, אישור על מגורים ביישוב מזכה.
- פתחו תיק ברשות המסים אם אין לכם. הגשת בקשה להחזר מס לשכיר נעשית בטופס 135, דוח שנתי מקוצר לשכיר.
- הגישו מקוון דרך מערכת הדוחות של רשות המסים. אין תשלום אגרה ואין קנס על הגשה מאוחרת כשמדובר בבקשה להחזר ולא בחובת דיווח.
- הטיפול נמשך בדרך כלל בין חודש לחצי שנה. ההחזר משולם בהעברה בנקאית בתוספת הפרשי הצמדה וריבית מתום שנת המס.
- חברות החזרי מס גובות בדרך כלל בין 15% ל-25% מסכום ההחזר. במקרים פשוטים של מעסיק אחד וללא הכנסות נוספות, ההגשה העצמאית לוקחת פחות משעה.
- הגשת דוח פותחת את שנת המס לבדיקה. אם התברר שדווקא חסר מס, ייתכן חיוב במקום החזר. זה נדיר אצל שכירים עם מעסיק יחיד, ושכיח יותר אצל מי שיש לו הכנסות נוספות שלא דווחו.
עמוד 3: מה חשוב לדעת
- המעסיק מנכה מס לפי הנחה שהשכר החודשי יחזור על עצמו 12 פעמים. כל אירוע שמשבש את ההנחה הזו, חודש בלי עבודה, בונוס חד-פעמי, החלפת מקום עבודה, יוצר ניכוי ביתר.
- הזכות מתיישנת. בשנת 2026 ניתן להגיש על שנות המס 2020 עד 2025. כל שנה שעוברת מוחקת את השנה הישנה ביותר.
- העילה הכי שכיחה: עבודה בחלק מהשנה בלבד. מי שעבד שמונה חודשים ושילם מס לפי הכנסה שנתית משוערת של 12 חודשים, כמעט תמיד זכאי להחזר.
- הבנק או הברוקר מנכים מס במקור על רווחים, אבל לא תמיד מקזזים הפסדים בין חשבונות או בין גופים שונים. קיזוז בדוח השנתי מחזיר את ההפרש.
- להחזר מתווספים הפרשי הצמדה למדד וריבית שנתית מתום שנת המס שלגביה הוגשה הבקשה.
- החזר מס אינו מענק ואינו קצבה. זו החזרה של כסף שנוכה ביתר. מי שלא שילם מס הכנסה כלל, למשל בשכר נמוך, לא יקבל החזר אלא ייבדק לזכאות למענק עבודה.
שמונה עשרה עילות מופיעות ברשימת הסימון, ולכל אחת טווח החזר אופייני משלה. עבודה בחלק מהשנה מייצרת 6,000 עד 32,000 שקל, החלפת מקום עבודה 3,200 עד 20,000 שקל, תרומות לפי סעיף 46 בין 1,400 ל-14,000 שקל וביטוח חיים בין 1,200 ל-10,000 שקל. הכלי מחבר את הטווחים ומציג גם את הפירוט וגם את הסכום המצטבר.
הפסדים בשוק ההון הם העילה שנשכחת. הבנק והברוקר מנכים מס במקור על רווחים, והקיזוז בין חשבונות ובין גופים שונים מתבצע בדוח השנתי בלבד. מי שמכר בהפסד בגוף אחד ורשם רווח בגוף אחר משאיר כסף על השולחן עד שהוא מגיש. כללי קיזוז ההפסדים שמחזירים מס למשקיע מפרט את הסדר שבו מקזזים.
טופסי 106 מכל מעסיק ולכל אחת מהשנים הם הבסיס, ולצידם אישורי תרומות, טופס 867 מהבנק ואישור ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה. ההגשה נעשית בטופס 135, דוח שנתי מקוצר לשכיר, באופן מקוון.
15% עד 25% מסכום ההחזר הוא מה שגובות חברות החזרי מס. במקרה פשוט של מעסיק אחד בלי הכנסות נוספות, ההגשה העצמאית חוסכת את הנתח הזה, ובהחזר של 20 אלף שקל מדובר בכמה אלפי שקלים.
הגשת דוח פותחת את שנת המס לבדיקה מלאה, ולכן ייתכן גם חיוב במקום החזר. אצל שכיר עם מעסיק יחיד זה נדיר, ואצל מי שיש לו הכנסות נוספות שטרם דווחו זה שיקול אמיתי שכדאי לשקול לפני ההגשה.
הפרשי הצמדה וריבית מתווספים להחזר מתום שנת המס שלגביה הוגשה הבקשה. בשנים של אינפלציה גבוהה התוספת מגיעה לאחוזים בודדים, ולכן בקשה על שנת 2020 שתוגש היום נושאת איתה תוספת מצטברת. המדריך המלא להחזרי מס סוקר את ההליך מתחילתו.
- ראיות לשוחד נרחב ברשות המיסים תמורת החזרים ב-80 מיליון שקל
- הרווחתם פחות מ-7,289 שקל בחודש? ייתכן שמגיע לכם מענק עבודה
החזר מס הוא החזרה של כסף שנוכה ביתר, ומי ששילם מס הכנסה אפסי בגלל שכר נמוך יגיע לסכום אפס. במצב כזה המסלול הרלוונטי הוא מענק עבודה, שהוא תשלום מהמדינה ולא החזר של כסף ששולם.
הטיפול ברשות המסים נמשך בין חודש לחצי שנה, וההחזר משולם בהעברה בנקאית. מי שמסמן בכלי עילה אחת מקבל טווח צר בהרבה, וגם זה מידע שימושי: הוא מבדיל בין מצב ששווה ערב של עבודה לבין מצב גבולי.
- 3.אנונימי 14/09/2026 08:26הגב לתגובה זוהייתי הרבה במילואים מה 71023.אני עובד בשתי עבודות העבודה השניה הוציאה אותי לחלת.האם אני יכול להגיש החזרי מס
- 2.אנונימי 13/09/2026 10:13הגב לתגובה זוסימנתי מכירה בהפסד מניירות ערך שלא קיזזתי. סומן החזר של 115000 בכל שש השנים. זו שטות מוחלטת. אם הפסדתי במשך 4 שנים 50000 שח בניירות ערך כל שנה ההחזר יהיה גדול פי כמה ממה שציינתם
- 1.אנונימי 12/09/2026 18:59הגב לתגובה זואני פנסיונר מ1.6.2025 במהלך עבודתי שילמתי המון מס הכנסה
- קליאו 14/09/2026 00:38הגב לתגובה זואבל זה ששילמת המון מס לאורך שנות עבודתך ממש לא רלוונטי. בודקים כל שנה בנפרד.
- בדיר אנונימי 13/09/2026 22:52הגב לתגובה זואני עבדתי 44 שניי מורה בית ספר תיכון. שלמתי הרבה מס י עכשיו אני פנסיונר עמ 7000שקלימ בחודש י בעבר שילמתי הרבה מס י לא מחזירים לי למרות בקשתי אין החזר מס הכל בבלט דבורים כמו חול ואין מה לאכול
