החזרי מס על שש שנים: ארבע עילות נפוצות מייצרות טווח של 11,800 עד 76,000 שקל - מחשבון
סימולטור זכאות חדש להחזרי מס מסמן שמונה עשרה עילות ומצרף לכל אחת טווח החזר אופייני. השנה פתוחות שנות המס 2020 עד 2025, וכל שנה שעוברת מוחקת את הישנה ביותר מהחלון
11,800 שקל עד 76,000 שקל הוא הטווח שמחזיר כלי חדש לשכיר שמסמן ארבע עילות נפוצות ובודק שש שנות מס אחורה: עבודה בחלק מהשנה, החלפת מקום עבודה, תרומות למוסד מוכר וביטוח חיים פרטי. הסבירות לזכאות שהכלי מציג באותו מצב היא גבוהה מאוד.
שש שנות מס הן הגבול, והחלון נע. השנה פתוחות השנים 2020 עד 2025, וכל שנה שעוברת מוחקת את הישנה ביותר. מי שדוחה את הבדיקה בשנה מוותר על שנה שלמה של החזר אפשרי.
המעסיק מנכה מס לפי הנחה שהשכר החודשי יחזור על עצמו שתים עשרה פעמים. כל אירוע ששובר את ההנחה הזאת מייצר ניכוי ביתר: חודש בלי עבודה, מעבר בין מעסיקים, בונוס חד פעמי או חופשת לידה. זו הסיבה שהעילה השכיחה ביותר היא עבודה בחלק מהשנה בלבד. כך נבנה המס שיורד מהתלוש של שכיר מפרק את מנגנון הניכוי החודשי.
שמונה עשרה עילות מופיעות ברשימת הסימון, ולכל אחת טווח החזר אופייני משלה. עבודה בחלק מהשנה מייצרת 6,000 עד 32,000 שקל, החלפת מקום עבודה 3,200 עד 20,000 שקל, תרומות לפי סעיף 46 בין 1,400 ל-14,000 שקל וביטוח חיים בין 1,200 ל-10,000 שקל. הכלי מחבר את הטווחים ומציג גם את הפירוט וגם את הסכום המצטבר.
הפסדים בשוק ההון הם העילה שנשכחת. הבנק והברוקר מנכים מס במקור על רווחים, והקיזוז בין חשבונות ובין גופים שונים מתבצע בדוח השנתי בלבד. מי שמכר בהפסד בגוף אחד ורשם רווח בגוף אחר משאיר כסף על השולחן עד שהוא מגיש. כללי קיזוז ההפסדים שמחזירים מס למשקיע מפרט את הסדר שבו מקזזים.
טופסי 106 מכל מעסיק ולכל אחת מהשנים הם הבסיס, ולצידם אישורי תרומות, טופס 867 מהבנק ואישור ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה. ההגשה נעשית בטופס 135, דוח שנתי מקוצר לשכיר, באופן מקוון.
15% עד 25% מסכום ההחזר הוא מה שגובות חברות החזרי מס. במקרה פשוט של מעסיק אחד בלי הכנסות נוספות, ההגשה העצמאית חוסכת את הנתח הזה, ובהחזר של 20 אלף שקל מדובר בכמה אלפי שקלים.
הגשת דוח פותחת את שנת המס לבדיקה מלאה, ולכן ייתכן גם חיוב במקום החזר. אצל שכיר עם מעסיק יחיד זה נדיר, ואצל מי שיש לו הכנסות נוספות שטרם דווחו זה שיקול אמיתי שכדאי לשקול לפני ההגשה.
הפרשי הצמדה וריבית מתווספים להחזר מתום שנת המס שלגביה הוגשה הבקשה. בשנים של אינפלציה גבוהה התוספת מגיעה לאחוזים בודדים, ולכן בקשה על שנת 2020 שתוגש היום נושאת איתה תוספת מצטברת. המדריך המלא להחזרי מס סוקר את ההליך מתחילתו.
- החלפתם עבודה או הייתם באבטלה? יכול להיות שמס הכנסה חייב לכם כסף
- מיסוי פרמיות הביטוח: אילו פוליסות מזכות בהטבת מס
החזר מס הוא החזרה של כסף שנוכה ביתר, ומי ששילם מס הכנסה אפסי בגלל שכר נמוך יגיע לסכום אפס. במצב כזה המסלול הרלוונטי הוא מענק עבודה, שהוא תשלום מהמדינה ולא החזר של כסף ששולם.
הטיפול ברשות המסים נמשך בין חודש לחצי שנה, וההחזר משולם בהעברה בנקאית. מי שמסמן בכלי עילה אחת מקבל טווח צר בהרבה, וגם זה מידע שימושי: הוא מבדיל בין מצב ששווה ערב של עבודה לבין מצב גבולי.
