עשרות מיליונים בהונאה: כתב אישום נגד 5 נאשמים בתיק הונאת נושים מתוחכם

פרקליטות מחוז ירושלים הגישה כתב אישום חמור נגד חמישה נאשמים - ארבעה אחים ובן משפחה, וחברת מ.מ. שמאות ואחזקות בע"מ - בגין הונאת נושים, מרמה של רשויות לרבות ביטוח לאומי, הלבנת הון וזיוף מסמכים בהיקפים של עשרות מיליוני שקלים. כתב האישום חושף תוכנית עבריינית מתוחכמת שנמשכה מספר שנים, במסגרתה הבריחו הנאשמים נכסים, הסתירו הכנסות, והונו את כונס הנכסים הרשמי, רשויות המדינה ונושיהם.

על פי כתב האישום, תכננו הנאשמים ובצעו מרמה מורכבת שכללה שלוש זירות פעולה מרכזיות: הברחת נכסים דרך חברת הקבלנות, מרמת המנהל האזרחי להשגת היתרי עבודה, ומרמת הביטוח הלאומי.

התוכנית העבריינית: רישום כוזב של חברה והברחת נכסים

על פי כתב האישום, הנאשמים, מוסא עבאסי וחסן שיך, היו הכוח המניע מאחורי התוכנית העבריינית שהחלה בשנת 2016. "במועד שאינו ידוע למאשימה, קשרו הנאשמים קשר עם אחרים להונות את רשויות המדינה ואת נושיהם, במטרה להבריח את נכסיהם מקופת הנשייה", נכתב בכתב האישום, בו מוסבר כי במרכז התוכנית עמדה חברת ג.מ.ע.א הנדסה והשקעות בע"מ, שהוקמה בשנת 2008 ועסקה בביצוע עבודות בניין. בשנת 2016, לאחר שהחברה נקלעה לקשיים כלכליים, החליט מוסא עבאסי להעביר את הבעלות בחברה לעמית ממן. "על מנת להישמט מחובות החברה, רשם הנאשם בהודעות כי העברת הבעלות והמינוי נעשו כבר ביום 1.1.2016".

במקביל רכשו הנאשמים את חברת מ.מ. שמאות ואחזקות, ורשמו אותה בכזב על שם בני משפחתם. "בפועל הנאשמים היו הבעלים של החברה, והם ניהלו אותה וזכו ברווחיה והמשיכו באמצעותה לעבוד בעבודות קבלנות, וכל זאת במטרה להסתיר את בעלותם ואת פעילותם מכונס הנכסים, ולהונות את נושיהם".

• קיבל שכר דירה של 12 מיליון שקל במשך שנים ולא דיווח למס הכנסה; הוא נתפס
• שיטה חדשה להלבנת מזומנים דרך כספומטים: רשות המסים חושפת מנגנון העלמות במכולות ופיצוציות
• המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7

הפעילות העסקית של חברת מ.מ. שמאות הייתה נרחבת. בין השנים 2016-2021 חתמו הנאשמים על חוזים עם חברות קבלנות שונות לביצוע עבודות בנייה, בהיקף כולל של כ-24 מיליון שקלים. "במהלך תקופת המרמה חתמו הנאשמים על חוזה עם חברת מרי, חברה קבלנית לעבודות בנייה בע"מ, בו הוסכם כי החברה תבצע עבודות לבניית 'בית אמנה' בירושלים". בתמורה לבניית המבנה, העבירה חברת מרי בין השנים 2016-2018 סך של 12.8 מיליון שקל.

מעבר לפעילות המתועדת, נכתב בכתב האישום כי הנאשמים ניסו לעשות פעילות נוספת בהיקף כולל של כ-73.6 מיליון שקלים, שלא יצאה לפועל.

קריאה מעניינת: הונאה של 2 מיליארד דולר - עונש של 11 אלף שנות מאסר - ומוות בכלא הטורקי

ועוד קריאה מעניינת: הונאה של 40 מיליארד דולר מגיעה לסיומה - דון קוון נשלח ל-15 שנות מאסר

• מסיבת הפרידה של וויז: 10 מיליון שקל לחגיגות עסקת ה-32 מיליארד
• מפתיע: בני 50 מהמרים על מניות, הצעירים נצמדים למדדים - המהפך בהרגלי ההשקעה של הישראלים
• תוכן שיווקי שוק הסקנדרי בישראל: הציבור יכול כעת להשקיע ב-SpaceX של אילון מאסק

פשיטת רגל במרמה וחשבונות בנק מוסתרים

מרכיב מרכזי נוסף בתוכנית העבריינית היה פתיחת הליכי פשיטת רגל תוך הצגת מצג כוזב. ביום 11 ביוני 2016 פתח מוסא עבאסי בהליך פשיטת רגל, כאשר על פי כתב האישום הצהיר בכזב על חובות בסך 426,367 שקלים בלבד, "על אף שהצטברו לו חובות בסך כולל של 1,348,541 שקלים לנושים שונים". "במסמכי הבקשה לפשיטת רגל הצהיר הנאשם בכזב כי הוא אינו עובד במשרה מלאה, וכי אין בידו מסוגלות לעבוד בהיקף זה. הנאשם ציין בכזב כי הוא לא עובד, וכי הכנסות התא המשפחתי שלו מסתכמות במשכורת אשתו בסך 6,447 שקלים בחודש בלבד". בעקבות הצהרות אלו, בספטמבר 2016 ניתן צו כינוס כנגדו, במסגרתו הושת עליו צו תשלומים בסך 250 שקלים בלבד לחודש. בשנת 2018 הוכרז הנאשם כפושט רגל.

באופן דומה, פתח גם הנאשם השני חסן שיך בהליך פשיטת רגל בינואר 2017. "במסמכי הבקשה לפשיטת רגל הצהיר הנאשם בכזב כי הכנסות התא המשפחתי מסתכמות בסך 7,500 שקלים בחודש בלבד". גם כנגדו ניתן צו כינוס באפריל 2017, במסגרתו הושת עליו צו תשלומים בסך 300 שקלים בלבד לחודש. בספטמבר 2022 ביטל בית המשפט את הליכי פשיטת הרגל בעניינו של הנאשם "נוכח ניצולם לרעה".

עם קבלת צווי הכינוס התחייבו הנאשמים בכתב שלא יהיו בעלי עניין בתאגיד במישרין או בעקיפין ללא אישור מראש מבית המשפט או מכונס הנכסים, ולהודיע בכתב לכונס הנכסים על כל שינוי במצבם הכלכלי. על פי כתב האישום, הפרו הנאשמים התחייבויות אלו בצורה שיטתית ומכוונת.

במסגרת התוכנית העבריינית פתחו הנאשמים חשבונות בנק עבור חברת מ.מ. שמאות, תוך הצגת מצג כוזב לגבי בעלי השליטה בחברה. החשבונות נפתחו בבנק מזרחי טפחות ודיסקונט. היקף הפעולות בבנקים עמד על 23.3 מיליון שקל.

מרמת היתרי עבודה: 600 היתרים במרמה ב-5 שנים

במקביל לפעילות החברה ולהליכי פשיטת הרגל, הפעיל מוסא עבאסי מנגנון הונאה נוסף - מרמת המנהל האזרחי להשגת היתרי עבודה לתושבי האזור. על פי כתב האישום, "בין השנים 2016 עד 2020 קשר הנאשם קשר עם אחרים לרמות את גורמי המנהל האזרחי בכוונה להוציא היתרי עבודה עבור תושבי האזור שביקשו לעבוד בישראל".

הנאשם העביר למנהל האזרחי "חוזים פיקטיביים, וכן בקשות להיתרים הנחזות לחתומות על ידי רבש"צים, על מנת להציג מצג כוזב לפיו עובדים אלה נדרשים לביצוע עבודות בניה המבוצעות על ידי חברת ג.מ.ע.א באזור אגן האיילות בגבעת זאב. אולם, בניגוד למצג שהציג הנאשם, חברת ג.מ.ע.א לא ביצעה כל עבודה בגבעת זאב בתקופה בה נתבקשו היתרי עבודה".

על פי כתב האישום, בשנת 2016 ניתנו 94 היתרים ל-74 עובדים שונים; בשנת 2017 - 16 היתרים ל-14 עובדים; בשנת 2018 - 13 היתרים ל-13 עובדים; בשנת 2019 - 55 היתרים ל-52 עובדים; ובשנת 2020 - 422 היתרים ל-359 עובדים שונים. בסך הכל הוציא הנאשם במרמה 600 היתרי עבודה במהלך חמש שנים.

"בעבור כל היתר שהשיג הנאשם במרמה מהמנהל האזרחי קיבלו הנאשם והאחרים מתושבי האזור במזומן תשלום הנע בין 1,500 ל-2,000 שקלים, בסכום כולל של כ-900,000 שקלים". כאשר במהלך חודש יולי 2020 עלה חשד של גורמי המנהל האזרחי לאי-סדרים והיתרי התעסוקה בוטלו, פתח הנאשם מספר חשבונות דואר אלקטרוני שונים הנחזים להיות חשבונות של בעלי חברות שונים, ובאמצעותם הגיש בקשות לקבלת היתרי עבודה חדשים, "תוך הצגת מצג שווא כי העובדים מועסקים על ידי החברות האמורות ונדרשים להיתרי תעסוקה." לבסוף, אנשי המנהל האזרחי ביצעו בדיקה ש"התברר כי הבקשות הוגשו שלא בידיעת האנשים והחברות החתומים עליהם."

הברחת נכסים: רכבים ודירות על שם בני משפחה

במהלך תקופת המרמה עשו הנאשמים מאמצים נרחבים להברחת נכסים ולהסתרת הכנסות מכונס הנכסים. "במהלך תקופת המרמה, רכשו הנאשמים רכבים שונים, ורשמו אותם על שם בני משפחתם, מבלי לדווח על כך לכונס הנכסים", בין הרכבים רכב מסוג פורד אקספלורר, מרצדס, אאודי A7 ועוד. 

במקביל הועברו מזומנים לבני המשפחה וכן נעשו עסקאות נדל"ן ששימשו להברחת נכסים. הנאשמים ערכו חוזי קומבינציה לבניית דירות, כאשר "על מנת להסתיר את קבלת הזכות בדירה מכונס הנכסים ומנושיהם, הוסיפו הנאשמים סעיף בחוזה לפיו 'הסכם זה נחשב כהסכם סודי, ואין לשני הצדדים כל זכות לחשוף את ההסכם בפני צד נוסף ללא הסכמת הצד השני'". הזכויות בדירה, בשווי של 600,000 שקלים, הומחו לבסוף לבנו של אחד הנאשמים.

במקרה נוסף, במהלך השנים 2017-2018 העבירה חברה לנאשם המחאות על סך של כ-272,000 שקלים בגין דירה ברמאללה. "הנאשם פדה את ההמחאות במזומן דרך נותני שירותים פיננסיים בבית חנינא. הנאשם  לא דיווח על קבלת הכספים לכונס הנכסים, על אף חובתו, במטרה להונות את נושיו.

כתב האישום מייחס לנאשמים גם עבירות חמורות של הלבנת הון. על פי התביעה, מוסא עבאסי, ביצע פעולות הלבנת הון בסך כולל של כ-56.3 מיליון שקלים; חסן שיך, ביצע פעולות בסך של כ-51.4 מיליון שקלים; נאשמים נוספים ביצעו פעולות הלבנת הון בסכום כולל של 46 מיליון שקל. 

.