האם ניתן למשוך כספים מקרן השתלמות לפני שעוברות 6 שנים
קרן השתלמות, כידוע, היא מכשיר חיסכון והשקעה לטווח בינוני-ארוך. לקרנות ההשתלמות יש שני יתרונות גדולים - אין עליהן מס החל מטווח השקעה של 6 שנים ומעלה, והמעסיק משתתף ביחד עם העובד בהפרשות.
קרנות ההשתלמות נועדו במקור לשמש למימון הכשרה מקצועית לעובדים. אבל בפועל הן משמשות את העובדים כאפיק חיסכון פטור ממס רווחי הון. במשרד האוצר ניסוי לא מעט פעמים למסות את הקרנות (וייתכן שפקידי האוצר ינסו שוב בשנה הקרובה...) אולם ניסיונות אלה לא צלחו, בינתיים.
כאמור, אל קרן ההשתלמות מועברות הפקדות על ידי העובד והמעסיק שלו, כשבדרך כלל העובד מפקיד מדי חודש 2.5% מהשכר והמעסיק עוד 5%-7.5% הפקדות מעסיק.
כאמור, את הכספים שהצטברו מקרן ההשתלמות ניתן למשוך ללא תשלום מס לאחר שש שנים או יותר, עד לתקרת שכר מסויימת. לעובד שכיר מדובר בשכר של עד 15,712 שקל בחודש ולעצמאי שכר של 20,520 שקל בחודש. מעבר לתקרה זו הסכומים שיופקדו יהיו חייבים במס רווחי הון במועד המשיכה.
המס על רווחים בשוק ההון עומד על 25% כך שמדובר בהבדל משמעותי ולכן עובדים רבים מעדיפים להמשיך לשמור את הכסף (שהופך להיות נזיל לאחר 6 שנים) בקרנות ולמשוך אותו רק כשאין ברירה או לצורך הוצאה חד פעמית גדולה (טיול משפחתי בחו"ל, רכישת דירה, רכישת מכונית ועוד..).
"להדביק" ותק של קרן נזילה ולמשוך כספים מקרן חדשה
- קרנות הפנסיה בפברואר - מי אכזב ומי כיכב?
- למקסם את ההטבות לפנסיה בלי לפרוש? כך עושים זאת
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
עם זאת, יש מצבים בהם ניתן למשוך קרן השתלמות לפני הזמן מבלי לשלם מס.
1. הגעה לגיל פרישה
אם עובד הגיע לגיל פרישה (67 שנים לגבר ו-65-62 שנים עבור אישה, תלוי בשנת הלידה) הוא יכול למשוך את הכסף שיש בקרן ההשתלמות עוד לפני שנצבר ותק של שש שנים בקרן. זאת, לאחר 3 שנים לפחות ממועד התשלום הראשון לקרן, ללא צורך באישור. למשל, אם גבר התחיל להעביר כספים לקרן ההשתלמות בגיל 64 הוא יוכל למשוך את הסכום שהצטבר אחרי 3 שנים, בגיל 67.
2. פטירה של הבעלים של הקרן
אם הבעלים של קרן ההשתלמות נפטר ועוד לפני מותו החליט להעביר את הכסף למישהו אחר (למשל אשתו או ילדיו) אז אפשר למשוך את הכסף באופן מיידי ובלי קשר לוותק שלה.
3. החלת ותק של קרן השתלמות אחרת
אפשר גם למשוך כספים מקרן השתלמות לפני 6 שנים באמצעות החלת ותק של קרן השתלמות אחרת של החוסך. למשל, אם לעובד יש שתי קרנות השתלמות, שבאחת מהן כבר עברו יותר מ-6 שנים והיא נזילה, הוא יכול למעשה "להדביק" את הקרן הנזילה על הלא נזילה ולמשוך את הכספים משתי הקרנות.
- דירוג הפנסיה - מי הקרן המובילה ומי המאכזבת?
- סמנכ"ל כלל ביטוח: "חברות הביטוח יותר אטרקטיביות מהבנקים"
- תוכן שיווקי שוק הסקנדרי בישראל: הציבור יכול כעת להשקיע ב-SpaceX של אילון מאסק
- דירוג קרנות השתלמות - אנליסט ממשיכה לאכזב, הראל מפתיעה; ומה...
עם זאת חשוב לדעת כי העובד חייב למשוך קודם כספים מהקרן הלא נזילה ורק לאחר מכן מהקרן הוותיקה יותר. בנוסף, לא ניתן לבצע משיכה חלקית מהקרן הלא נזילה, אלא יש למשוך את כל הסכום הצבור בה ורק לאחר מכן אפשר לבקש להוציא חלק מהכסף מהקרן הנזילה.
4. השתלמות מקצועית
אם חלפו שלוש שנים ממועד התשלום הראשון לקרן ההשתלמות, העובד יכול למשוך עד שליש מהסכום שהצטבר בקרן לצורך יציאה להשתלמות מקצועית, בארץ או בחו"ל.
השתלמות כזאת יכולה להיות קורס לצורך סיווג מקצועי, סיור מקצועי בחו"ל, או השתלמות אחרת שאינה במסגרת לימודים אקדמאים.
אם עובד החליט על משיכת כספים שלא במסגרת אחת האפשרויות שצויינו הוא יחוייב במס של 47% על הסכום שנמשך מהקרן.
אפשרות נוספת - לקיחת הלוואה
חשוב לציין כי כמעט כל קרנות ההשתלמות מאפשרות קבלת הלוואה בתנאי ריבית אטרקטיביים כך שלמעשה באמצעות הלוואה כזאת (בדרך כלל החל מ-3 שנים ממועד ההפקדה הראשונה) כל אחד יכול למעשה למשוך כספים מהקרן "על חשבון" הפקדות עתידיות או הסכומים שכבר הצטברו בה.
- 1.רון גל 15/05/2024 18:43הגב לתגובה זוההשתלמות. בשביל מה, אם אני מרוויח 10 אלף ש"ח אני אחיה מ 10 אלף ש"ח. אם אני מרוויח 15אלף ש"ח אני אחיה מ 15 אלף ש"ח. אני מתייחס לקרן ההשתלמות כאילו היא לא קיימת ואז אוכל לפרוש מוקדם יותר מהעבודה בעזרת השם.
- שאפו! מחשבה יוצרת מציאות. (ל"ת)צרי 16/05/2024 07:21הגב לתגובה זו
- אברהם 15/05/2024 19:12הגב לתגובה זואתה צודק, רק צריך לבדוק שלא יתרחש נזק כמו אלו שהשקיעו דרךחברת הגמל סלייס.
דירוג הפנסיה - מי הקרן המובילה ומי המאכזבת?
איך לבחור מסלול לפנסיה, איך לבחור מנהל פנסיה ומי המאכזבת שעכשיו בצמרת?
פנסיה התשואות של החסכונות שלכם בחודש האחרון היו טובות, התשואות מתחילת השנה היו טובות וכך גם התשואות ב-3 ו-5 השנים האחרונות. התשואות בפנסיה היו כפולות ומשולשות מהממוצע ארוך הטווח, וזה מספק לכם הפתעה חיובית להמשך - עלייה משמעותית בקצבה התיאורטית. בפועל, למרות כל מה שאומרים לכם, לחלק גדול מכם יש פנסיה טובה שתספיק לתקופת הפנסיה (הרחבה: הפתעה לחוסכים לפנסיה - מיליוני שקלים בפנסיה וקצבה מספקת).
עם זאת, יש פספוס ענק במסלולים של הפנסיה שגורם לכם לנזק ענק. אתם משקיעים לרוב במסלולים ברירת מחדל והם יותר מדי שמרניים. הם שמים את החוסך בן ה-22 יחד עם החוסך בן ה-48 באותו מסלול עם אותו שיעור מניות. החוסך בין ה-22 צריך להיות עם המון-המון מניות - "מניות על מלא" כי יש לו הרבה מאוד זמן לחסוך וכשיש הרבה זמן אז יש זמן לתקן נפילות וירידות. השקעות נהנות מריבית דריבית והזמן עושה את כל ההבדל. גם אותו בחור בן 48 יכול לחסוך הרבה יותר במניות, עוד שנתיים הוא יועבר למסלול עם פחות מניות, אבל למה? מה קורה בגיל 50 - החיים נגמרים?
בגיל 50 אין זמן לתיקונים אם השוק נופל? ההנחות השמרניות האלו פוגעות בתשואה של המשקיעים. חוץ מזה, לא הכל זה עניין של גיל. למי שיש דירה להשקעה אולי מתאים שהפנסיה תהיה במניות, יש לו נכסים יחסית סולידיים, למי שיש קרנות נאמנות ב-3 מיליון שקל, אין צורך בפנסיה סולידית. כל פנסיה צריכה להיות מותאמת לחוסך עצמו. בפועל, הרוב הגדול הולך למסלולים ברירת מחדל באופן אוטומטי.
התשואות הטובות הגיעו מהמניות וככל שההרכב של התיק היה יותר מניות כך הרווחתם יותר. בכל מקרה, מעבר למסלול הנכון, צריך כמובן לבחור את המנהל הנכון וצריך תמיד להתמקח על דמי הניהול. מנהל נכון זה עניין מעורפל. לאורך זמן, ופנסיה זה לזמן ארוך, ההנחה היא שההבדלים בין המנהלים יצטמצמו. מי שטוב השנה יהיה חלש עוד שנתיים, מי שהיה חזק לפני כמה שנים עכשיו בינוני, אלא שבפועל, יש כאלו שמספקים תשואות טובות-עודפות, רק קשה לדעת אם זה יימשך.
- כך הפסיד ישראל אלפי שקלים מהקצבה החודשית בפנסיה, רק בגלל שחשב שיהיה בסדר
- פנסיה או נכסים: על מה הישראלים מסתמכים יותר בפרישה שלהם?
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
פנסיה עד גיל 50
אחד הפרמטרים לבחינה הוא התשואה. הנה הדירוגים שערכנו לקרנות ההשלתמות ולקופות הגמל להשקעה. מבחן התשואות בפנסיה מתבטא בדירוג לפי מסלולים. הנה המסלול עד גיל 50, שזהו המסלול עם החשיפה לסיכון הגבוהה ביותר יחסית לשני המסלולים האחרים.
ניר עובדיה, סמנכ"ל בכיר, מנהל אגף השקעות עמיתים, כלל ביטוח ופיננסים, צילום: דרור סיתהכלסמנכ"ל כלל ביטוח: "חברות הביטוח יותר אטרקטיביות מהבנקים"
אחרי שמיפינו את ביצועי קרנות ההשתלמות, קופות הגמל להשקעה וקרנות הפנסיה, ישבנו עם ניר עובדיה סמנכ"ל בכיר בכלל ביטוח ופיננסים כדי להבין איך הם התבלטו בתשואות החודש והאם הצליחו להשתחרר מהמשקולת של 2023; דיברנו על AI, על הבנקים מול חברות הביטוח, על הנדל"ן והבעיות של חברות התוכנה
ביצועי קרנות ההשתלמות, קופות הגמל להשקעה וקרנות הפנסיה בחודש אוקטובר ומתחילת השנה מצוינים בהמשך לשוק מניות מקצועי מצוין והמשך עליות בוול סטריט. הממוצע של הגופים המנהלים פחות טוב מהבנצ'מרק - אם אתם משקיעים ישירות במדדים לפי הרכב של מסלול כללי - 60% אג"ח, 40% מנייתי, אז אתם תקבלו תשואה טובה יותר מהממוצע של המסלולים הכלליים (שהם באותו תמהיל). אבל יש את הצמרת שנותנת יותר. הצמרת דינמית - מי שהיה שנה שעברה בראש, יורד לתחתית, וההיפך. אי אפשר לזהות את המנצחים הבאים.
בצמרת מתחילת השנה נמצאת כלל ביטוח. כלל בלטה כמעט בכל המכשירים והמסלולים שבהם יש רכיב מנייתי משמעותי. אבל כשמסתכלים על הטווחים הארוכים יותר, היא עדיין סוחבת את המשקולת של 2023, שנה שבה נרשמו לה ביצועי חסר. ב-2024 התמונה מתחילה להשתנות. בחודשים האחרונים כלל מחדדת את האלוקציה, מגדילה חשיפה למגזרים שהיא מאמינה בהם - אפילו ביתר שאת, כמו בתחום ה-AI אבל היא עושה את זה בהדרגה
מסקרן להבין האם כלל הולכת All-In על ה-AI בייחוד שזהו ה"שבוע של אנבידיה" כשברביעי נקבל את התוצאות הכי חשובות בוול סטריט. כדי להבין מה עומד מאחורי ה"שיפט" של כלל שוחחנו עם ניר עובדיה, סמנכ"ל בכיר ומנהל אגף השקעות עמיתים בכלל ביטוח ופיננסים. דיברנו על איך מנהלים תיק ענק כשהשוק מרגיש לא-רציונלי, איזה סקטורים מעניינים אותו-את כלל היום ומאיזה סקטורים כדאי להתרחק. על האיום שמרחף על המודל של נייס, מאנדיי ופייבר, על הדוח החזק של טבע - וגם אם כבר הזכרנו סקטורים - האם בסביבה של ירידות ריבית - חברות הביטוח אטרקטיביות יותר מהבנקים? עובדיה חושב שהתשובה היא כן.
אנחנו רואים שבמסלולי המניות כלל מובילה בחודש אוקטובר בגמל להשקעה ובחלק מהמסלולים, אבל ברב-שנתי אתם עדיין מאחור - תן את האינפוט שלך על הביצועים ועל האופן שבו אתם מנהלים את המוצרים.
- כלל ומכלול מימון משקיעות בקרן לקידום שוק הדיור להשכרה בישראל
- אלרוב: רווח של 139 מ' שקל ברבעון, מתוכו 91 מני"ע
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
"אנחנו החודש באמת במסלולי המניות בביצועים טובים. ברמה החודשית אנחנו מקום ראשון במסלול המנייתי בהשתלמות, ובמסלולים הכלליים אנחנו בחלק העליון. מתחילת השנה אנחנו ראשונים במסלול ההשתלמות הכללי ומקום שני במסלול ההשתלמות המנייתי. ברב-שנתי אנחנו עדיין סוחבים את השנה הקשה של 2023, שהייתה לנו בעיקר בגלל חשיפה גבוהה לישראל ותת-ביצוע דרמטי של ישראל באותה שנה. גם בחו״ל ההובלה הייתה של "ה-Magnificent Seven", והיינו שם אבל לא מספיק. זו הייתה 2023 - אנחנו מסתכלים קדימה. הביצועים בחודשים האחרונים מראים שיפור משמעותי."
