למקסם את ההטבות לפנסיה בלי לפרוש? כך עושים זאת
פרישה מדומה היא אסטרטגיה שבה עובד שהגיע לגיל הפרישה פורש באופן רשמי, אך ממשיך לעבוד באותו מקום או במקום אחר. בכך הוא יכול להתחיל למשוך את הפנסיה החודשית שצבר לאורך השנים, תוך שהוא נהנה מהטבות מס משמעותיות. כך תוכלו לבדוק אם זה אפשרי - וכדאי - עבורכם.
מדריך ביזפורטל
במציאות הכלכלית של היום, שבה תוחלת החיים עולה ועלויות המחיה בישראל רק מאמירות, יותר ויותר עובדים מחפשים דרכים כדי למקסם את החיסכון הפנסיוני שלהם. אחת הדרכים המוכרות פחות לכך אך היעילות ביותר היא פרישה מדומה. מדובר במהלך חוקי שמאפשר להתחיל לקבל קצבת פנסיה תוך כדי המשך עבודה, ובכך לנצל הטבות מס ולשפר את ההכנסה החודשית.
פרישה מדומה היא אסטרטגיה שבה עובד שהגיע לגיל הפרישה (67 לגברים, 62 לנשים נכון להיום בישראל), פורש באופן רשמי, אך ממשיך לעבוד באותו מקום או במקום אחר. בכך הוא יכול להתחיל למשוך את הפנסיה החודשית שצבר לאורך השנים, תוך שהוא נהנה מהטבות מס משמעותיות. למה זה כדאי? מכיוון שמדינת ישראל מעניקה לפורשים פטור ממס על חלק מקצבת הפנסיה – סכום שיכול להגיע עד 791 אלף שקל (נכון ל-2024), בהתאם לגובה הקצבה ולזכויות הנצברות.
לקראת הפרישה, הגוף הפיננסי שמנהל את החיסכון הפנסיוני עורך חישוב מורכב, שמטרתו היא הערכה של השנים שבהן הוא יצטרך לשלם קצבה לחוסך עד לסוף ימיו. החישוב מבוצע על בסיס מספרים ממוצעים של תוחלת חיים, גיל, מצב משפחתי, בן או בת זוג, דמי ניהול ועוד. התוצאה שמתקבלת נקראת "מקדם המרה לקצבה". את כל הכסף שנצבר בקרן מחלקים באותו מקדם המרה - וזה הסכום החודשי שאותו צפוי החוסך לקבל. מבלי להיכנס למשקל של כל מאפיין בחישוב, ניתן לומר כי פרישה מוקדמת מגדילה את המקדם (ומקטינה את הקצבה), ואילו פרישה מאוחרת עושה את ההפך. מלבד העלייה בקצבה במקרה של פרישה מאוחרת, תוצאה נוספת היא שאת הקצבה נקבל פחות שנים. לכן יש מצבים שבהם גם מי שכן מעוניין להמשיך לעבוד, ירוויח משמירה על מקדם המרה לקצבה גבוה - לטובת קבלת הקצבה ליותר שנים.
באופן עקרוני, בזמן הפרישה האמיתית או המדומה, הפורש יכול לבצע קיבוע זכויות – תהליך שמאפשר לקבע את הפטור ממס המגיע לו עבור קצבת הפנסיה. נניח שלעובד יש פנסיה חודשית של 10,000 שקל. ללא הפטור, הוא עשוי לשלם 20%-30% מס על חלק מהסכום, כלומר בין 3,000-2,000 שקל מס בחודש. אם הוא מבצע קיבוע זכויות, ניתן להפחית את חבות המס על הקצבה, כך שבמקום לשלם 3,000 שקל מס, הוא עשוי לשלם מס אפסי או סכום נמוך מאוד.
- מענקי הפרישה מרצון הנדיבים באינטל - כמה כסף קיבלו עובדים ותיקים?
- פרישה מוקדמת - איך עושים את זה נכון?
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
האם ניתן להמשיך לעבוד אחרי פרישה מדומה?
התשובה היא כן – ואין מניעה חוקית לכך. למעשה, ניתן אפילו להמשיך לעבוד אצל אותו מעסיק, כל עוד יש הפסקת עבודה קצרה (לרוב מדובר בהפסקה של חודש לפחות). בפועל, עובדים רבים מבצעים את הפרישה המדומה וממשיכים לעבוד אצל אותו מעסיק עם אותו שכר - או אף גבוה יותר.
מה היתרונות של פרישה מדומה?
- הגדלת ההכנסה החודשית – ניתן
למשוך את קצבת הפנסיה תוך כדי קבלת משכורת, מה שמביא להגדלת ההכנסה הכוללת.
- ניצול מקסימלי של הפטור ממס – מס הכנסה מאפשר לקבל פטור על חלק משמעותי מהפנסיה, מה שמקטין את המס הכללי.
- המשך הפקדות לקרן הפנסיה – מכיוון שהעובד ממשיך לעבוד, ההפרשות הפנסיוניות שלו נמשכות, כך שהחיסכון הפנסיוני עשוי להמשיך לגדול.
- שמירה על תחושת יציבות כלכלית – עובדים רבים חוששים מפרישה בעקבות
אובדן ההכנסה החודשית הקבועה. פרישה מדומה מאפשרת לעבור בהדרגה לחיים שלאחר הפרישה בלי פגיעה כלכלית חדה.
מה החסרונות של פרישה מוקדמת?
- הקטנת
הקצבה העתידית – ככל שמתחילים למשוך פנסיה מוקדם יותר, הקצבה החודשית נותרת נמוכה יותר, מכיוון שהסכום מחולק על פני יותר שנים.
- הסתמכות על המשך עבודה – עובדים שלא בטוחים ביכולתם להמשיך לעבוד לאורך זמן,
עלולים למצוא את עצמם תלויים בקצבה נמוכה יותר בעתיד.
- תכנון מס מורכב – יש לבצע את המהלך באופן נכון כדי למקסם את ההטבות.
- ככה תוזילו את דמי הניהול בפנסיה - בלי להסתבך ובלי להתמקח
- דוח פנסיה שנתי: מה חשוב באמת לבדוק?
- תוכן שיווקי צברתם הון? מה נכון לעשות איתו?
- ככה תוזילו את דמי הניהול בפנסיה - בלי להסתבך ובלי להתמקח
הנה שתי דוגמאות מחיי היומיום שימחישו מי יכול להרוויח
מפרישה מדומה:
מיכאל, מהנדס בחברת הייטק, הגיע לגיל 67 אך רוצה להמשיך לעבוד. אם יפרוש לחלוטין, הוא יקבל פנסיה של 12 אלף שקל בחודש, אך ייאלץ לשלם עליה מס גבוה. לאחר שהתייעץ עם יועץ פנסיוני, הוא ביצע פרישה מדומה: הוא התחיל למשוך את הקצבה ולקבל גם
משכורת של 20 אלף שקל מהעבודה, תוך שהוא מנצל את הפטור ממס על הפנסיה. כעת, במקום לשלם 4,000-3,500 שקל בחודש עבור מסים, הוא משלם רק 1,000 שקל, ובכך חוסך כ-36 אלף שקל בשנה.
רונית היא מורה בת 62, שמגיעה לגיל הפרישה הרשמי אך רוצה להמשיך
ללמד עד גיל 67. אם לא תמשוך את הפנסיה, היא תקבל אותה בגיל 67, אך תשלם עליה מס גבוה יותר. במקום זאת, היא מבצעת פרישה מדומה ומתחילה למשוך קצבה של 7,000 שקל בחודש ללא מס, תוך שהיא ממשיכה לעבוד ולקבל שכר של 12 אלף שקל.
איך מתכננים פרישה מדומה?
בדיקת הזכויות הפנסיוניות – צריך לבדוק מול קרן הפנסיה, ביטוח המנהלים או קופת הגמל כמה ניתן למשוך והאם חלים מסים.
תכנון
קיבוע זכויות – יש להגיש לרשויות המס בקשה לקבלת הפטור המגיע על הקצבה.
התייעצות עם מומחה פנסיוני – כדי למקסם את ההטבות, מומלץ לפנות ליועץ פנסיוני מורשה או רואה חשבון שמומחה בתחום.
הגשת הודעה למעסיק – במקרים מסוימים יש צורך בהפסקת עבודה זמנית (לרוב כחודש) כדי שהפרישה המדומה תיחשב חוקית.
סכום כסף נוסף שאליו ניתן לקבל גישה בעת פרישה מדומה הוא קצבת האזרח הוותיק שמציע המוסד לביטוח לאומי. כדי לקבל את הקצבה צריך להגיע לגיל הפרישה הרשמי, ובמקביל נבדקת ההכנסה של האזרח. אדם צריך להרוויח פחות מ-9,208 שקל בחודש כדי להיות זכאי לקצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי, וישנם תנאים נוספים המאפשרים לקבל את קצבת אזרח ותיק התלויים גם בהכנסות נוספות שיש מחסכונות ו/או שכר דירה, וכן הכנסות בן/ת הזוג. בכל מקרה, בגיל 70 זכאים לקצבת האזרח הוותיק ללא תלות בהכנסות. במסגרת תכנון נכון של פרישה מדומה, השכר מהמשרה המלאה או החלקית, בצירוף הקצבה הפנסיונית, ולעתים גם זכאות מוקדמת לקצבת אזרח ותיק של ביטוח לאומי, יכולים לשפר את ההכנסות.

ככה תוזילו את דמי הניהול בפנסיה - בלי להסתבך ובלי להתמקח
ביזפורטל עושה לכם סדר - על ההבדל בין דמי ניהול מהפקדה לדמי ניהול מצבירה, מה משפיע על החיסכון הפנסיוני שלכם; מתי נכון לשים את הדגש על ההפקדה ומתי על הצבירה, איך להשוות נכון בין הקרנות וגם: מה המדינה כבר עשתה בשבילנו
כשאנחנו מדברים על פנסיה, הדבר הראשון שכנראה מעניין הוא התשואה שקרן הפנסיה הצליחה להשיג. אבל במקביל לבדיקת התשואה, צריך לדעת כמה אנחנו משלמים על הפנסיה. הבחירה בקרן מנצחת היא לא אפשרית. יש הרבה קרנות ובסוף כולם די מתכנסים לבנצ'מרק. אפשר להיות טוב על פני האחרים שנה-שנתיים-שלוש, אבל בטווח חיסכון לפנסיה של 20-30-40 שנים, ההפרשים לרוב נמוכים בין השחקנים. ולכן, צריך לתת דגש גדול לדמי הניהול.
דמי הניהול בפנסיה משפיעים באופן דרמטי על החיסכון בפרישה, פיפס בדמי הניהול שווה לכם בסוף הדרך עשרות רבות של אלפי שקלים - בחירה בקרן ברירת מחדל לעומת קרן עם דמי ניהול גבוהים חוסכת לכם אפילו מאות אלפי שקלים בודדים. אז ברור שהתשואה חשובה, אבל על פני זמן דמי הניהול חשובים כנראה יותר.
בניגוד למה שנהוג ברוב מדינות העולם, ששם גובים דמי ניהול רק מתוך החיסכון הקיים (מהצבירה), בישראל נהוג לגבות גם מההפקדה החודשית וגם מהצבירה, זה יוצר מערכת מסובכת למעקב שמבלבלת הרבה מהחוסכים. למה אצלנו זה פועל ככה? כי אפשר. שיטת מצליח הידועה לשמצה. הקרנות מנסות ומצליחות. אין מי שאומר להם - מספיק. רשות שוק ההון והביטוח כנראה מתקשה לעמוד מול מנכ"לי חברות הביטוח ובתי ההשקעות ולעשות סדר בדמי הניהול לטובת הציבור. זה מזכיר את העמלה של דמי השמירה על חשבון ניירות ערך בבנקים שלא ברור למה היא קיימת, זה כמו עמלת הפצה בקרנות נאמנות שמועברת לבנקים, ויש שורה של עמלות כאלו. אין בזה שום הגיון, חוץ מלגרום לבלבול גדול אצל הציבור ולהביא לכך שאי אפשר באמת להשוות בין הקרנות ולכן קשה מאוד לדעת אם כדאי לעבור או לא לעבור לקרן אחרת.
דמי ניהול מהצבירה לעומת דמי ניהול מהפקדה
אחת השאלות שחוזרות שוב ושוב היא: מה יותר חשוב דמי ניהול מההפקדה או דמי ניהול מהצבירה? התשובה, כמו בהרבה תחומים כלכליים היא "תלוי". קודם כל מה ההבדל בין שני הסוגים של דמי הניהול? דמי ניהול מהפקדה נגבים בכל חודש מתוך הסכום שמופקד על ידינו ועל ידי המעסיק לקרן הפנסיה. נניח שאנחנו מפקידים 3,000 שקלים בחודש, ודמי הניהול מהפקדה הם 1% אז אנחנו נשלם 30 שקלים כל חודש. לעומת זאת, דמי ניהול מהצבירה נגבים מהסכום הכולל שצברנו עד עכשיו וכבר נמצאים בקופה - למשל, אם הצלחנו לחסוך כבר 100,000 שקלים ודמי הניהול מהצבירה הם 0.22% בשנה, אנחנו נשלם כ-220 שקלים בשנה.
- מדיניות חדשה של טראמפ: חשבונות פנסיה יוכלו להשקיע בנכסים אלטרנטיביים
- מי מקבל את כספי הפנסיה, איך מושכים אותם - ומה צריך לדעת על המיסים
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
בהתחלה, כשהצבירה
עדיין נמוכה, דמי הניהול מההפקדה נראים לנו משמעותיים יותר זו עמלה שחוזרת כל חודש ואנחנו יכולים לראות אותה. אבל ככל שחולפות השנים ואנחנו צוברים יותר כסף בפנסיה, דמי הניהול מהצבירה מתחילים לתפוס נפח גדול יותר.