מעסיק יקר האם אתה מוכן ל-2016? התקנה החדשה עושה סדר
פנסיה כאשר אני פוגש מעסיקים, אחת הסוגיות שעולות לעיתים קרובות הינה העובדה כי חלק גדול מזמנו של בעל העסק מופנה לטיפול בבעיות אדמינסטרציה, הנובעות בחלקן מהרגולציה אשר מטילה יותר ויותר חובות על בעל העסק. הרגולציה עבור מעסיק עם 10 עובדים זהה או דומה לזו עם 500 עובדים. על רקע זה תקנה חדשה במסגרת תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (תשלומים לקופת גמל) תשע"ד-2014 מטילה חבות חדשה על כל מעסיק המעסיק למעלה מ-10 עובדים החל מ-1.1.2016.
הטור הפעם נכתב במשותף עם יובל בראל - יועץ פנסיוני עצמאי וסמנכ"ל ביטוח חיים לשעבר בהפניקס חברה לביטוח. חשוב לשים לב כי במסגרת התקנות אין שינוי בהוראה המאפשרת לכל עובד לבחור את התוכנית הפנסיונית המתאימה לו. התקנות מתייחסות אך ורק לנושא הפקדות לקופת גמל של עובדים (במעמד שכיר) - קרי הפקדות לפנסיה, קופות גמל, ביטוחי מנהלים וכיסויים ביטוחיים נלווים לביטוחי מנהלים.
באופן כללי הוראות הדין כיום מחייבות מעסיק למספר נושאים עיקריים (אם נתעלם כאן לצורך הפשטות מהסכמים קיבוציים), ובעיקרם העברת הכספים בגין הפנסיה לגוף המוסדי או לסוכן הביטוח המטפל בגין סך העובדים כשיעור מהשכר (כקבוע בצו הרחבה לפנסיה חובה, הסכמים קיבוציים והסכמי ההעבודה). אין כל אחריות לוודא שהכספים אכן הופקדו בתכניות הפנסיוניות הנכונות, או לדאוג להפקדה ברמת עובד.
מועדי העברת הכספים לגוף המוסדי או לסוכן הביטוח המטפל.התקנות החדשות מוסיפות אחריות כבדה מאוד - האחריות לעניין הפקדת הכספים בכל תכנית ותכנית ובעבור כל עובד ועובד, חלה על המעסיק עצמו, ולא רק על הגוף המוסדי. האחריות על העברת הכספים בגין כל עובד חלה על המעסיק, לרבות בהיבטים הבאים:
- חוסכים לפנסיה, אבל אין להם דירה: למה לא לאפשר פדיון מהפנסיה למטרת רכישת דירה?
- הצילו, סוכן הביטוח שלי מעורב בפרשה מטורפת. מה עלי לעשות?
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
- מועד ההפקדה
- הגוף המוסדי בו מתנהלת תכנית הפנסיה
- תכנית הפנסיה בגוף המוסדי
- החשבון המתאים בתכנית הפנסיה (כגון תגמולי עובד, תגמולי מעביד, פיצויים).
- דיווח ממוחשב לגוף המוסדי בגין כל הפקדה, הכולל פירוט מרכיבי הפקדה, בהם השכר המבוטח, חודש העבודה, שיעורי ההפקדה ופטורים ממס.
- דיווח ממוחשב לגוף המוסדי בגין סיום הפקדות בגין עובד, הכולל נתונים כגון פרטי העובד, סיבת הפסקת ההפקדות ומועדים רלוונטים.
- קבלת איזונים חוזרים מהגוף המוסדי (ראשוני ומסכם) בנוגע לדיווחי המעסיק, וטיפול מתאים בחריגים ובשגויים.
בגין שגיאות בהפקדות, איחור בהפקדת כספים לתכנית ואי הפקדה, העובד יוכל לתבוע את המעסיק, ולא רק את הגוף המוסדי שלו. מבדיקות בענף עולה כי מרבית המעסיקים אינם ערוכים לתקנות אלו.
למה שיהיו בעיות בהפקדה?
במצב אידאלי לא צריכות להיות בעיות בהפקדה והכסף אמור להיות משוייך כראוי. אך בפועל פעמים רבות עקב העברות ידניות, אי בדיקה מסודרת וחוסר בקרה אנו מגלים כי הכספים שהופקדו אינם מוזנים כיאות לתוכניות הפנסיוניות. אם עד עכשיו עיקר הבעיה היתה של הגוף המוסדי, דרך תקנות אלו מוחלת גם החובה הזו על כתפי המעסיק.
בהערת אגב נציין כי תקנה זו הינה חלק משורה של חוקים, צויים ותקנות אשר חלקם בתוקף וחלקם נמצאים בתהליכי אישור כאלה ואחרים. מצד אחד, הם מאפשרים בחירה כמעט חופשית של העובד לגבי התוכנית הפנסיונית שלו והסוכן שיטפל בו. מצד שני, מטילים חובה גדולה מאד על המעסיק ל"דאוג" שבחירת העובד תתורגם הלכה למעשה, כולל בדיקה ובקרה שלעיתים מצריכים משאבים רבים.
- שתי זריחות בטיסה אחת: הפרויקט השאפתני של קוואנטס האוסטרלית
- נחיתת חירום באיירבוס היתה הסימן לתקלה מערכתית - הסכנה עדיין באוויר
- תוכן שיווקי שוק הסקנדרי בישראל: הציבור יכול כעת להשקיע ב-SpaceX של אילון מאסק
- מניות קטנות - הזדמנויות גדולות
***אין לראות באמור לעיל משום המלצה לביצוע פעולות ו/או ייעוץ במוצר פנסיוני ו/או שיווק פנסיוני ו/או המלצה לביצוע פעולותו/ או יעוץ במוצר פיננסי ו/ או שיווק פיננסי ו /או ייעוץ מס/ ו/ או יעוץ פיננסי ו/ או יעוץ משפטי ו/או יעוץ מכל סוג שהוא. המידע המוצג הינו לידיעה בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. כל העושה במידע הנ"ל שימוש כלשהו - עושה זאת על דעתו בלבד ועל אחריותו הבלעדית. החברה ו/או הכותבים מחזיקים ו/או עלולים להחזיק חלק מן הניירות ו /או הקופות המוזכרים לעילו/או קיים להם אינטרס כלכלי במוצרים האמורים ו/או נמצאים בקשרים עסקים עם החברות המוזכרות.**
מניות קטנות - הזדמנויות גדולות
ניתוח טכני באחד המאמרים התייחסתי פה לשינויים בפרדיגמות הסיכון שהשוק עבר. את מרבית ספרי תאוריות ההשקעות והכלכלה כנראה אפשר לתת למחזור. היום אני רוצה להציע עוד שבירת פרדיגמה: מניות של חברות קטנות הן לא בהכרח הדבר הכי מסוכן כרגע. המניות האלו היו מדוכאות שנים ארוכות בצילה של הרשימה שהתחילה בארבע חברות גדולות והפכה להיות 7 המופלאות ובהכבדת הריבית הגבוהה. אבל, כשהמניות הגדולות בפרט ומניות ה – S&P500 בכלל השתלטו על מרבית העניין ושווי השוק נותרו הרבה מניות של חברות עם שווי שוק בינוני ונמוך מתחת לרדאר.
מי שרוצה לעשות צעד נוסף בכיוון לתעשיה. לשיקולכם.ן. מבחינת הגרף אפשר לראות את הפריצה של השיא ואת העוצמה המתפרצת בהשוואה ל – IWM. היופי כאמור בניתוח טכני הוא שאנחנו פועלים על פי מה שאנחנו רואים ולא על פי מה שאנחנו חושבים.
מניות קטנות - הזדמנויות גדולות
ניתוח טכני באחד המאמרים התייחסתי פה לשינויים בפרדיגמות הסיכון שהשוק עבר. את מרבית ספרי תאוריות ההשקעות והכלכלה כנראה אפשר לתת למחזור. היום אני רוצה להציע עוד שבירת פרדיגמה: מניות של חברות קטנות הן לא בהכרח הדבר הכי מסוכן כרגע. המניות האלו היו מדוכאות שנים ארוכות בצילה של הרשימה שהתחילה בארבע חברות גדולות והפכה להיות 7 המופלאות ובהכבדת הריבית הגבוהה. אבל, כשהמניות הגדולות בפרט ומניות ה – S&P500 בכלל השתלטו על מרבית העניין ושווי השוק נותרו הרבה מניות של חברות עם שווי שוק בינוני ונמוך מתחת לרדאר.
מי שרוצה לעשות צעד נוסף בכיוון לתעשיה. לשיקולכם.ן. מבחינת הגרף אפשר לראות את הפריצה של השיא ואת העוצמה המתפרצת בהשוואה ל – IWM. היופי כאמור בניתוח טכני הוא שאנחנו פועלים על פי מה שאנחנו רואים ולא על פי מה שאנחנו חושבים.
