עסקת מטרנה יוצאת לדרך: אסם ונסטלה רוכשות 51% מהחברה, מעברות תקבל 268.5 מיליון ש'

שנתיים לאחר שהוכרזה רשמית עסקת המכירה של 51% מהחזקותיה בחברת מטרנה לאסם ונסטלה העולמית מודיעה היום מעברות, כי כל התנאים המתלים להשלמת העסקה ומועד התשלום וביצוע העסקה נקבע ל-31 בדצמבר.

חברת אסם השקעות וחברת האם נסטלה העולמית חתמו ב-22 באוקטובר עם חברת מעבדות מטרנה (חברת בת של קבוצת מעברות) על הסכם הבנות על פיו ירכשו אסם ונסטלה 51% מהזכויות וההתחייבויות הקשורות בפעילות של מטרנה. אסם ומטרנה יקימו שותפות שעיקרה פיתוח, ייצור, מכירה, שיווק והפצה של מזון לפעוטות. נסטלה ומטרנה יקימו חברה משותפת שמטרתה לרכז את הטיפול במותג ובידע עבור הפעילות המשותפת

בהתאם לתנאי ההסכם עם אסם הקימו מעבדות מטרנה ואסם שותפות שתפעל בישראל בתחומי פעילות מעבדות מטרנה ובתחומים נושקים ומשלימים מסוימים. שיעור החזקות הצדדים בשותפות הינו 51% אסם ו-49% מעבדות מטרנה.

בהתאם לתנאי ההסכם עם נסטלה הקימו מעבדות מטרנה ונסטלה תאגיד שוויצרי שמטרתו לרכז את הטיפול בקנין הרוחני של מעבדות מטרנה ושל נסטלה ובקנין רוחני נוסף של נסטלה בתחומי הפעילות של השותפות ובהעמדת כל הקנין הרוחני לרשות השותפות תמורת דמי שימוש. שיעור האחזקות של הצדדים בתאגיד השוויצרי הינו 51% נסטלה ו- 49% מעבדות מטרנה.

התמורה לתשלום ע"י אסם ונסטלה למטרנה ב-31 בדצמבר 2009, הינה סך מצטבר של כ-268.5 מיליון שקלים (כולל הפרשי הצמדה), מתוכו סך של כ-163.5 מיליון שקלים מאסם וסך של כ- 105 מיליון שקלים מנסטלה.

כתוצאה מכך, תרשום מעברות רווח הון בניכוי מס בסך של כ- 202 מיליון שקלים בנוסף, בהתאם לכללי ה- IFRS, תרשום החברה בגין אופציות ה- PUT ו- CALL שניתנו במסגרת העסקה, והמוערכות בשווי נטו בסך של כ- 50 מיליון שקלים, רווח הון, בניכוי העתודה למס, בסך של כ-38 מיליון שקלים. מובהר כי רווח הון חשבונאי זה הינו רווח רעיוני אשר ישתנה מעת לעת לפי כללי ה- IFRS.