סוף שנה: המלצות לעצמאיים לקבלת זיכוי מס בגין החיסכון הפנסיוני
רגע לפני שהשנה נגמרת, ירון שמיר, מומחה פנסיוני, מרכז את ההמלצות המרכזיות לעצמאיים לפני סוף 2019. חיסכון פנסיוני בקרן פנסיה, קופת גמל להשקעה או ביטוח מנהלים, החובה להפריש לפנסיה ואיך מחליטים כמה כדאי להפריש.
היתרונות המשמעותיים של ניצול תקרת ההטבה של קרן ההשתלמות, מבחינת הוצאה מוכרת וזיכוי מס. וגם מה היתרון של אזרחים שנולדו לפני 1948 שכדאי לדעת לפני סוף 2019? צפו בראיון המלא -
- 3.שאלו 08/12/2019 22:16הגב לתגובה זואיך אתה עושה כסף? ענה האמריקאי "ריבית דריבית",תבררו זה משתלם,דברי עינת.,כולל אגב בקרן השתלמות לשכירים בהפקדות חודשיות ללא משיכה כמה שניתן!!!
- 2.שי 08/12/2019 14:10הגב לתגובה זוקרן השתלמות אפשר לפצל ולא לפתוח כל שנה חדשה. יש מושג שנקרא השלכת וותק ככה שהקרן הישנה היא זאת שקובעת את הוותק גם על החדשה / מפוצלת. מיועד לגידור סיכונים ע"י בחירה של מסלולי השקעה שונים סולידי או פחות וכו'.
- קובי 08/12/2019 18:44הגב לתגובה זואפשרי רק אם אחת הקופות במעמד שכיר
- איציק 08/12/2019 17:07הגב לתגובה זוזה נכון לשכירים ולא לעצמאים
- 1.משה 08/12/2019 13:05הגב לתגובה זוהאם פתיחה של קרן חדשה לא מקבלת את הותק של הישנה?
- שי 08/12/2019 14:11הגב לתגובה זוראה תגובה שלי
- עדי 08/12/2019 21:40נכון רק לקרן שכירה מול שכירה/עצמאית.
תקרות ההפקדה ל-2025: השינויים רבים, זה מה שצריך לדעת
השינויים בתקרות ההפקדה ובהטבות המס ל-2025 מושפעים מהגזירות החדשות למימון הוצאות המלחמה. מה השתנה, מה נשאר והיכן יש עדיין אי בהירות
מידי שנה מפרסמת רשות המסים את תקרות ההפקדה הרלוונטיות להטבות מס במכשירים הפנסיוניים השונים. השנה, חוק ההתייעלות הכלכלית אשר נועד לסייע בהתמודדות עם הוצאות המלחמה, שינה מספר דברים מהותיים. עומר בן יאיר, סמנכ"ל מקצועי באלטשולר שחם עושה סדר:
מרבית תקרות ההפקדה הקבועות במס הכנסה צמודות למדד בדרך כלל, והן לא יוצמדו אליו ב-2025. כלומר, על אף שב-2024 האינפלציה עומדת על 3.2%, התקרות לא יוצמדו והן ישחקו בפועל. כך למשל תקרות כמו תקרת ההפקדה לקרן השתלמות, לא יעודכנו. כמו כן, לא יוצמדו מדרגות מס ההכנסה למדד.
מס נוסף שיגבה הוא מס יסף, הידוע בשמו מס עשירים. עד כה נהג בישראל מס יסף של 3% על הכנסה מעל להכנסה שנתית של 721,561 שקלים, אליה מצטרף השנה מס בשיעור 2% על הכנסות ממקורות הוניים מעל לסכום זה.
בעולם הפנסיוני ישנם פרמטרים שונים הנקבעים לפי השכר הממוצע במשק שמפרסם הביטוח הלאומי וצמודים אליו. השנה פורסמו 2 נתונים לשכר ממוצע –13,316 ₪ לעניין הגמלאות, ו– 12,536 ₪ לעניין גביית דמי ביטוח. מכיוון שאין התייחסות בהוראות הדין איזה סוג שמ"ב יש לקחת בחשבון לצורך החישוב, רשות המיסים הודיעה כי בשנת 2025 התקרות התלויות בשמ"ב יחושבו לפי גישה מטיבה. כך למשל – תקרת הפקדה של מעסיק לרכיב התגמולים ולרכיב הפיצויים שלא גוררת זקיפת הכנסה בידי העובד ותחושב לפי הגבוה מבניהם. המשמעות הינה תקרה גבוהה יותר ולמעשה שכירים ישלמו פחות מס. דוגמה נוספת הינה הפקדה של עמית מוטב (נדרשת לצורך מקסום הטבות מס של עצמאי בהפקדה לחיסכון פנסיוני) – תעשה לפי הנמוך.
- מדיניות חדשה של טראמפ: חשבונות פנסיה יוכלו להשקיע בנכסים אלטרנטיביים
- מי מקבל את כספי הפנסיה, איך מושכים אותם - ומה צריך לדעת על המיסים
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7