הירשמו
  1. ראשי
  2. חיסכון ארוך טווח
נדב טסלר
צילום: דניאל אדרי
פנסיה

להוריש ולא לאבד – כיצד להעביר את כספי החיסכון הפנסיוני

מה קורה עם כספי החיסכון הפנסיוני במקרה של מוות, איך ניתן לאתר כספים וכיצד נמנע מראש מבעיות ונבצע העברה בין דורית של הכספים תוך חיסכון במס
נדב טסלר | (26)
נושאים בכתבה ירושה פנסיה קופת גמל להשקעה

הרשת מלאה במודעות של חברות שיסייעו לכם לאתר "כספים אבודים", אבל האמת היא שכל עוד אנחנו חיים זה לא אתגר גדול למצוא כספים שהופקדו על שמנו בחברות הביטוח ובתי ההשקעות.

בשנת 2013 הוקמה המסלקה הפנסיונית שמאפשרת לכל אדם לאתר את כלל החסכונות הפנסיונים הרשומים על שמו תמורת תשלום אחיד של 20 שקל. הבעיה מתחילה שאותו אדם נפטר, לאדם שנפטר לא ניתן להוציא פרטים מהמסלקה הפנסיונית ואיתור החסכונות הפנסיונים שלו נעשה מורכב הרבה יותר.

תכנון נכון של תהליך העברה בין דורית והורשת כספי החיסכון הפנסיוני היה מקצר את משך הזמן עד למשיכת הכספים ועשוי לחסוך בתשלומי המס של היורשים.

איתור כספי נפטר – איפה מתחילים?

נקודת הפתיחה תהייה באתר הר הכסף, אתר ממשלתי נוסף, שמאפשר לכם לקבל מידע אודות החסכונות הפנסיונים. לאחר הקשת הפרטים האישים שלכם ופרטיו של הנפטר (מספר תעודת הזהות ותאריך הפטירה) תקבלו את המידע הקיים באתר אודות המנוח.

אתר הר הכסף, בניגוד למסלקה הפנסיונית, נותן לכם מידע איפה הכסף ולא כמה כסף נמצא בכל גוף וגוף. כדי לברר כמה כסף נצבר על שם המנוח יהיה עליכם לפנות לאותם הגופים יחד עם צו קיום צוואה שמראה כי אתם היורשים הזכאים לכספיו של המנוח. במקרים מורכבים יותר, נדרש לאתר תלושי משכורת ישנים של המנוח כדי לראות לאיזה קופה הופקדו עבורו כספים על ידי המעסיקים השונים.

תכנון מראש היה חוסך את המאמץ הכרוך בחיפוש הכספים בין החברות השונות ומקצר את פרק הזמן עד להוצאת צו קיום צוואה.

למי תשלם קופת הגמל במקרה של מוות?

במקרה מוות תשלם קופת הגמל את הכספים שנצברו בה למוטבים של החוסך אך גם אם הוגדרו מוטבים וישנה צוואה ספציפית, צוואה המתייחסת לקופת הגמל, שנכתבה לאחר מינוי המוטבים בקופה, ישולמו הכספים ליורשים שכתובים בצוואה.

 כדי להימנע מעיכובים מומלץ לבצע אחד מהשניים. להגדיר בצוואה את אותם המוטבים כפי שהוגדרו בקופת הגמל או לציין בצוואה כי הכספים ישולמו למוטבים כפי שנרשמו בקופה.

במצב שבו הצוואה נכתבה בסמוך לפטירה וצויינו יורשים אחרים לעניין קופת הגמל, יהיו היורשים הרשומים בצוואה זכאים לכספים שהופקדו בקופה.

הקטנת תשלום המס

לצד הגדרת המוטבים שיקבלו את הכספים ישנו פרמטר נוסף וחשוב והוא הקטנת המיסוי בהעברה בין דורית. בהורשה של חסכונות כספים ישלמו היורשים את המס שחל על החיסכון. לדוגמה בהורשה של תיק השקעות ישלמו היורשים מס רווחי הון.

קיראו עוד ב"חיסכון ארוך טווח"

בהורשה של קופת גמל ניתן להמנע מתשלום של מס רווחי הון או לגלגל את המס. לדוגמה הורשה של הפקדות עובד ומעסיק שבוצעו לאורך השנים יהיו פטורות ממס רווחי הון בהורשה וזאת עד לשלושה חודשים ממועד הפטירה. רק הרווחים החדשים שיצטברו בקופה, לאחר תום שלושה חודשים ממועד הפטירה, יהיו חייבים במס רווחי הון בשיעור של 25% בדומה לרווחים אחרים בשוק ההון.

בפני המוטבים בקופת הגמל ישנם מספר אפשרויות לשימוש בכספים, האפשרות הראשונה משיכת הכספים בפטור ממס רווחי הון. אפשרות שניה, העברת הכספים מקופת הגמל על שם המנוח לקופת גמל חדשה על שמם בהתאם "לתיקון 190 כספי נפטר". את הכספים בקופת הגמל החדשה יהיה ניתן למשוך בכל שלב בכפוף לתשלום מס רווחי הון. האפשרות השלישית, היא במקום למשוך את הכספים מקופת הגמל החדשה, העברת הכספים אל קרן הפנסיה לצורך קבלת הכנסה חודשית (קצבה) הפטורה ממס. בצורה זו יכולים המוטבים להגדיל את הכנסתם בפרישה והם נמנעים מתשלום מס רווחי הון על הרווחים החדשים שנצברו בקופה.

העברה בין דורית – כיצד נעשה זאת נכון

עוד לפני מינוי המוטבים בקופה עלינו לשאול את עצמנו למי אנו רוצים להעביר את הכספים ובאיזה צורה. האם אנו רוצים לבצע העברה בין דורית של סכום חד פעמי או אולי של קצבה חודשית. במידה וקיים פער בין בני הזוג ניתן לייצר העברה בין דורית של הכספים כקצבה חודשית, קצבה שעשויה להיות פטורה ממס.

במידה ואין בן זוג או שרוצים להעביר את הכספים כסכומים חד פעמים נדאג להעביר את הכספים אל קופת הגמל או אל קופת ביטוח ונגדיר מוטבים. עלינו לזהות את הכספים הקיימים בקופה, האם מקורם בכספי פיצויים, כספי תגמולים או הפקדות שביצענו באופן עצמאי. המעמד המיסויי של כל אחד מהכספים יהיה שונה במקרה של מוות ולכן מומלץ לבצע טיפול נכון עוד בטרם הפטירה.

הסדרת התליכים הללו יחד עם כתיבת הצוואה יקטינו את הסכסוכים בין היורשים, יקלו על משיכת הכספים וצפויים להקטין את המס שישלמו המוטבים.

 

תגובות לכתבה(26):

הגב לכתבה

השדות המסומנים ב-* הם שדות חובה
  • 19.
    גג 24/02/2022 07:51
    הגב לתגובה זו
    אדם שנשוי נישואים שניים, לא יכול להוריש לילדיו מנישואיו הראשונים את כלל החיסכון הפנסיוני שלו גם אם ירשום אותם כמוטבים בקופות ובנכסים הפנסיוניים, מאחר והאישה השנייה יורשת על פי החוק מחצית מעזבונו של בעלה - כולל כספי החיסכון הפנסיוני של הבעל שנצברו בתקופת נישואיהם. כך שיכול להיווצר מצב שרצונו וכוונתו של הנפטר לא ימולאו.
  • 18.
    חבקוק 21/02/2022 11:45
    הגב לתגובה זו
    נדב טסלר הנכבד , למה אי אפשר לכתוב משפטים פשוטים שיובנו לכל קורא. יש לך במאמר הנפלא , פיסקה שלמה שכתובה במשפט אחד. קראתי שלוש פעמים את הפיסקה ולא הצלחתי להבין את המכתב ( ותא ים לי ..עברית אני יודע. ). . הכוונה לפיסיקה " למי תשלם קופת הגמל במקרה של מוות ? . אין לי כוונה להתריס אלא רק לשפר.
  • 17.
    כותרת מטעה. פנסיה לא ניתן להעביר בירושה (ל"ת)
    יוסי 09/12/2021 08:36
    הגב לתגובה זו
  • 16.
    Tut 08/12/2021 14:48
    הגב לתגובה זו
    את הכסף. מה אני. מפספסת. איזו הורשה בין דורית?!? יש מוטבים או שקובעים מוטבים ועש צוואה.
  • 15.
    ש. א 07/12/2021 20:25
    הגב לתגובה זו
    כתבה מעולה,
  • אכן כתוב מצוין!! תודה נדב (ל"ת)
    אורן 07/12/2021 21:21
    הגב לתגובה זו
  • 14.
    ארז 07/12/2021 20:06
    הגב לתגובה זו
    האם כספים שהופרשו לקרן פנסיה גם כן ניתנים להורשה ?
  • רועי 10/12/2021 16:37
    הגב לתגובה זו
    במקרה פטירה בקרן פנסיה הצבירה תבלע בקרן הפנסיה והקרן תהיה מחויבת לשלם לשארים במידה ויש קצבה חודשית 60 אחוז לאלמנ/ה לכל החיים , ילדים יקבלו 40% עד גיל 21. השתלמות דין מוטבים קרי כמו גמל
  • פיני 08/12/2021 06:08
    הגב לתגובה זו
    לא ניתן
  • אורן 07/12/2021 21:21
    הגב לתגובה זו
    מה בנוגע לקרנות ההשתלמות, האם דינן כדין קופת גמל?
  • 13.
    נושא חשוב שנכתב עליו יפה אך מעט. אפשר עוד בבקשה? (ל"ת)
    משה 07/12/2021 14:01
    הגב לתגובה זו
  • 12.
    אמיר 07/12/2021 12:34
    הגב לתגובה זו
    מה קורה בעת פטירת חוסך בקרנות הפנסיה החדשות מלבד המרכיב הביטוחי האם כל הכסף שנחסך והועבר למתן קצבה הולך?
  • סוכן פנסיוני 07/12/2021 14:29
    הגב לתגובה זו
    הכספים שמשולמים ליורשים קודם נוגסים בכספי הצבירה בפנסיה , ורק לאחר שנגמרים החברה משלימה את הקצבה עד סוף חיי האלמנה/ יתום עד גיל 21
  • 11.
    שי 07/12/2021 12:21
    הגב לתגובה זו
    בעקרון ביום פטירה הפנסיה עוברת לאשה. אם האדם גרוש היא לא עוברת לילדים. יש פתרון לזה ?
  • רינה 07/12/2021 15:48
    הגב לתגובה זו
    מה קורה עם כספי פנסיה שמצטברים במקרה מוות ..אם אני גרושה???
  • 10.
    פנסיונר עתידי 07/12/2021 11:57
    הגב לתגובה זו
    כי יורש מקבל כסף הוני פטור ממס. קצבה חודשית זה נחות וגרוע כי זה תחום בזמן. כלומר אחרי אותו זמן קצוב, חברת ביטוח פשוט תבלע את הכסף ולא תחזיר אותו. מבחינתי תכנון פנסיוני זה די פשוט: לשים בקרן פנסיה סכום שיסדר לי אישית קצבה הגיונית בהגעה לגיל פרישה. כל שאר הפרשות פנסיוניות לשים בקופת גמל ליורשים בלי כוונה לגעת בזה בזמן שאני חי. בעיקרון אפשר גם לחסוך עצמאית לפנסיה, להסתמך על חיסכון זה ולהקטין למינימום סכום שיש בקרן פנסיה כדי לצמצם את הבליעה של חברת ביטוח. אבל זה לא חד משמעית יותר טוב, כי יש שיקולים של מס מול חוסר ידיעה של גיל המוות. למשל אם הייתי יודע שאחיה עד גיל 1000 - בהחלט הייתי ממקסם הפרשות לקרן פנסיה עד התקרה.
  • 9.
    חשוב להתייחס גם לקרן פנסיה. שם הכסף הגדול. (ל"ת)
    8 07/12/2021 11:26
    הגב לתגובה זו
  • 8.
    אנונימי 07/12/2021 11:16
    הגב לתגובה זו
    כתבה לא ברורה...מתי יעלו לאוויר כתבה שברורה גם להדיוטות ?
  • 7.
    D 07/12/2021 11:16
    הגב לתגובה זו
    כאשר מדובר על נישואים שניים ויש ילדים מנישואים ראשונים, האישה זכאית למחצית מכספי הפנסיות מכח חוק יחסי ממון/ איזון משאבים, גם אם הילדים נרשמו על ידי המוריש כמוטבים היחידים בחיסכון!
  • 6.
    אנונימי 07/12/2021 10:36
    הגב לתגובה זו
    האם כל מה שכתוב בכתבה לגבי הפטור ממיסים מתייחס לקופות גמל שנפתחו לפי תיקון 190 או גם לקופות גמל רגילות. לפי מה שראיתי בפרסומים אחרים הכוונה היא רק לקופות תיקון 190.
  • 5.
    ניצה 07/12/2021 10:08
    הגב לתגובה זו
    האם חברים בקיבוץ שיתופי זכאים להנחת המס . אין לי תיק במס הכנסה ואינני נישומה באופן אינדיבידואלי. האם ישנה דרך לנצל את ההטבה?
  • 4.
    אסתר 07/12/2021 09:50
    הגב לתגובה זו
    מניסיון והתכתבות עם האוצר ושיחה עימם מסתבר שאם קופה לא דיווחה על חשבון לאתר הר הכסף אז חשבון זה לא יוצג באיתור. פתחתי לפני כשתיים קופות גמל והשתלמות והם לא דווחו לאתר ולא הוצגו.
  • 3.
    איציק 07/12/2021 09:46
    הגב לתגובה זו
    שאלת מקור הכספים שמוזכרים לקראת הסוף מחייבת מאמר מפורט ורציני
  • 2.
    ביבי נאחס ומס 07/12/2021 09:40
    הגב לתגובה זו
    כל רגע הם מתאחדים ומתפצלים נמאס כבר מהם ועדת בכר השתלטה על כספי החוסכים מי שמרויח זה חברות הבטוח המנהלים שלהם והמדינה . איפה שביבי דרך לא יצמח דשא. כולל הבורסה הכי זבל בעולם
  • 1.
    הכתבה לא מובנת בכמה דברים חבל (ל"ת)
    צחי 07/12/2021 09:09
    הגב לתגובה זו
  • כנראה שמטרת הכתבה היתה שתפנה למי שמוכר בכתבה (ל"ת)
    צודק 07/12/2021 11:34
    הגב לתגובה זו
פנסיה
צילום: ביזפורטל
דירוג הפנסיה

דירוג הפנסיה - מי הקרן המובילה ומי המאכזבת?

איך לבחור מסלול לפנסיה, איך לבחור מנהל פנסיה ומי המאכזבת שעכשיו בצמרת?

מנדי הניג |
נושאים בכתבה פנסיה

התשואות של החסכונות שלכם בחודש האחרון היו טובות, התשואות מתחילת השנה היו טובות וכך גם התשואות ב-3 ו-5 השנים האחרונות. התשואות בפנסיה היו כפולות ומשולשות מהממוצע ארוך הטווח, וזה מספק לכם הפתעה חיובית להמשך - עלייה משמעותית בקצבה התיאורטית. בפועל, למרות כל מה שאומרים לכם, לחלק גדול מכם יש פנסיה טובה שתספיק לתקופת הפנסיה (הרחבה: הפתעה לחוסכים לפנסיה - מיליוני שקלים בפנסיה וקצבה מספקת).

עם זאת, יש פספוס ענק במסלולים של הפנסיה שגורם לכם לנזק ענק. אתם משקיעים לרוב במסלולים ברירת מחדל והם יותר מדי שמרניים. הם שמים את החוסך בן ה-22 יחד עם החוסך בן ה-48 באותו מסלול עם אותו שיעור מניות. החוסך בין ה-22 צריך להיות עם המון-המון מניות - "מניות על מלא" כי יש לו הרבה מאוד זמן לחסוך וכשיש הרבה זמן אז יש זמן לתקן נפילות וירידות. השקעות נהנות מריבית דריבית והזמן עושה את כל ההבדל. גם אותו בחור בן 48 יכול לחסוך הרבה יותר במניות, עוד שנתיים הוא יועבר למסלול עם פחות מניות, אבל למה? מה קורה בגיל 50 - החיים נגמרים? 

בגיל 50 אין זמן לתיקונים אם השוק נופל? ההנחות השמרניות האלו פוגעות בתשואה של המשקיעים. חוץ מזה, לא הכל זה עניין של גיל. למי שיש דירה להשקעה אולי מתאים שהפנסיה תהיה במניות, יש לו נכסים יחסית סולידיים, למי שיש קרנות נאמנות ב-3 מיליון שקל, אין צורך בפנסיה סולידית. כל פנסיה צריכה להיות מותאמת לחוסך עצמו. בפועל, הרוב הגדול הולך למסלולים ברירת מחדל באופן אוטומטי.   

התשואות הטובות הגיעו מהמניות וככל שההרכב של התיק היה יותר מניות כך הרווחתם יותר. בכל מקרה, מעבר למסלול הנכון, צריך כמובן לבחור את המנהל הנכון וצריך תמיד להתמקח על דמי הניהול. מנהל נכון זה עניין מעורפל. לאורך זמן, ופנסיה זה לזמן ארוך, ההנחה היא שההבדלים בין המנהלים יצטמצמו. מי שטוב השנה יהיה חלש עוד שנתיים, מי שהיה חזק לפני כמה שנים עכשיו בינוני, אלא שבפועל, יש כאלו שמספקים תשואות טובות-עודפות, רק קשה לדעת אם זה יימשך. 


פנסיה עד גיל 50

אחד הפרמטרים לבחינה הוא התשואה. הנה הדירוגים שערכנו  לקרנות ההשלתמות ולקופות הגמל להשקעה. מבחן התשואות בפנסיה מתבטא בדירוג לפי מסלולים. הנה המסלול עד גיל 50, שזהו המסלול עם החשיפה לסיכון הגבוהה ביותר יחסית לשני המסלולים האחרים.

להמשך הכתבה לחץ כאן
ניר עובדיה, סמנכ"ל בכיר, מנהל אגף השקעות עמיתים, כלל ביטוח ופיננסים, צילום: דרור סיתהכלניר עובדיה, סמנכ"ל בכיר, מנהל אגף השקעות עמיתים, כלל ביטוח ופיננסים, צילום: דרור סיתהכל
ראיון

סמנכ"ל כלל ביטוח: "חברות הביטוח יותר אטרקטיביות מהבנקים"

אחרי שמיפינו את ביצועי קרנות ההשתלמות, קופות הגמל להשקעה וקרנות הפנסיה, ישבנו עם ניר עובדיה סמנכ"ל בכיר בכלל ביטוח ופיננסים כדי להבין איך הם התבלטו בתשואות החודש והאם הצליחו להשתחרר מהמשקולת של 2023; דיברנו על AI, על הבנקים מול חברות הביטוח, על הנדל"ן והבעיות של חברות התוכנה

מנדי הניג |
נושאים בכתבה כלל ביטוח ופיננסים ניר עובדיה

ביצועי קרנות ההשתלמות, קופות הגמל להשקעה וקרנות הפנסיה בחודש אוקטובר ומתחילת השנה מצוינים בהמשך לשוק מניות מקצועי מצוין והמשך עליות בוול סטריט. הממוצע של הגופים המנהלים פחות טוב מהבנצ'מרק - אם אתם משקיעים ישירות במדדים לפי הרכב של מסלול כללי - 60% אג"ח, 40% מנייתי, אז  אתם תקבלו תשואה טובה יותר מהממוצע של המסלולים הכלליים (שהם באותו תמהיל). אבל יש את הצמרת שנותנת יותר. הצמרת דינמית - מי שהיה שנה שעברה בראש, יורד לתחתית, וההיפך. אי אפשר לזהות את המנצחים הבאים.

בצמרת מתחילת השנה נמצאת כלל ביטוח. כלל בלטה כמעט בכל המכשירים והמסלולים שבהם יש רכיב מנייתי משמעותי. אבל כשמסתכלים על הטווחים הארוכים יותר, היא עדיין סוחבת את המשקולת של 2023, שנה שבה נרשמו לה ביצועי חסר. ב-2024 התמונה מתחילה להשתנות. בחודשים האחרונים כלל מחדדת את האלוקציה, מגדילה חשיפה למגזרים שהיא מאמינה בהם - אפילו ביתר שאת, כמו בתחום ה-AI אבל היא עושה את זה בהדרגה

מסקרן להבין האם כלל הולכת All-In על ה-AI בייחוד שזהו ה"שבוע של אנבידיה" כשברביעי נקבל את התוצאות הכי חשובות בוול סטריט. כדי להבין מה עומד מאחורי ה"שיפט" של כלל שוחחנו עם ניר עובדיה, סמנכ"ל בכיר ומנהל אגף השקעות עמיתים בכלל ביטוח ופיננסים. דיברנו על איך מנהלים תיק ענק כשהשוק מרגיש לא-רציונלי, איזה סקטורים מעניינים אותו-את כלל היום ומאיזה סקטורים כדאי להתרחק. על האיום שמרחף על המודל של נייס, מאנדיי ופייבר, על הדוח החזק של טבע - וגם אם כבר הזכרנו סקטורים - האם בסביבה של ירידות ריבית - חברות הביטוח אטרקטיביות יותר מהבנקים? עובדיה חושב שהתשובה היא כן.


אנחנו רואים שבמסלולי המניות כלל מובילה בחודש אוקטובר בגמל להשקעה ובחלק מהמסלולים, אבל ברב-שנתי אתם עדיין מאחור - תן את האינפוט שלך על הביצועים ועל האופן שבו אתם מנהלים את המוצרים.

"אנחנו החודש באמת במסלולי המניות בביצועים טובים. ברמה החודשית אנחנו מקום ראשון במסלול המנייתי בהשתלמות, ובמסלולים הכלליים אנחנו בחלק העליון. מתחילת השנה אנחנו ראשונים במסלול ההשתלמות הכללי ומקום שני במסלול ההשתלמות המנייתי. ברב-שנתי אנחנו עדיין סוחבים את השנה הקשה של 2023, שהייתה לנו בעיקר בגלל חשיפה גבוהה לישראל ותת-ביצוע דרמטי של ישראל באותה שנה. גם בחו״ל ההובלה הייתה של "ה-Magnificent Seven", והיינו שם אבל לא מספיק. זו הייתה 2023 - אנחנו מסתכלים קדימה. הביצועים בחודשים האחרונים מראים שיפור משמעותי."

להמשך הכתבה לחץ כאן