למרות העלייה בסך העמלות - מחצית מהסוכנים מרוויחים יחסית מעט
רשות שוק ההון והביטוח פרסמה השבוע את דו"ח הממונה לשנת 2022, ממנו עולים מספר נתונים מעניינים לגבי ענף הסוכנים. ראשית, בשנת 2022 היו כ-12,407 בעלי רישיון יחיד פעילים בענף ביטוח פנסיוני, עלייה של 4.5% לעומת 2022. העלייה הגדולה ביותר נרשמה בקטגורית היועצים הפנסיוניים - ב-2022 היו 10,780 יועצים פנסיוניים לעומת 9,758 ב-2019, עלייה של 10.5%.
גם סך העמלות עלו, כאשר ב-2022 שולמו בענף סך של 2.93 מיליארד, עלייה של 9% לעומת 2019, כאשר העלייה הניכרת ביותר נרשמה בקטגורית הגמל והפנסיה, שם שולמו עמלות בסך של 2.06 מיליארד שקל לעומת 1.42 מיליארד שקל ב-2019 - עלייה של 45%.
לצד זאת, ההכנסות מעמלות בשנה של קרוב למחצית מסוכני הביטוח (44%) הן מתחת לרבע מיליון שקל, כאשר בפועל מספר הסוכנים גבוה יותר מאחר ולא נכללים בנתונים סוכנים שהכנסתם מעמלות נמוכה מ-24 אלף שקל בשנה.
בהתפלגות לפי סוכנויות שחברות הביטוח שילמו להן עמלות בענף ביטוח כללי, הראל ביטוח ניצבת בפסגה עם המספר הרב ביותר של סוכנויות וסוכנים. נכון ל-2022 הראל שילמה עמלות ל-1,119 סוכנויות המהוות 79% מסך הסוכנויות, ול-3,242 סוכנים המהווים 74% מסך הסוכנים.
- מנכל"ית בססח: "כמעט כל חברה במשק מתפקדת כבנק קטן בעל כורחה"
- נפגעה מאוטובוס, קיבלה הצעה מעליבה - וזכתה לבסוף לפיצוי של כמעט 200 אלף שקלים
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
כמה מס משלמים על פנסיה ואיך אפשר לחסוך במס?
מהי תקרת הפטור ממס על הפנסיה לכמה היא תעלה, וכמה אפר לחסוך במשיכה חד פעמית בפנסיה?
פנסיה תקרת הפטור ממס על קצבאות פנסיה בישראל ממשיכה להתעדכן בהדרגה, כחלק ממתווה רפורמה שאושר בכנסת לאחר דיונים על דחיית יישומו. הרפורמה, שנועדה להקל על גמלאים מול יוקר המחיה, קובעת עלייה מדורגת בשיעור הפטור מתקרת הקצבה המזכה, העומדת על 9,430 שקלים בשנת 2025. קצבה מזכה כוללת תשלומים מקרנות פנסיה, ביטוחי מנהלים או פנסיה תקציבית, בניגוד לקצבה מוכרת שפטורה ממס לחלוטין ללא הגבלה.
בשנת 2025, שיעור הפטור עומד על 57% מתקרת הקצבה המזכה, ומאפשר פטור חודשי של 5,374 שקלים. זו עלייה של 5% לעומת 52% בשנת 2024, שתורגמה לתוספת של כ-470 שקלים בפטור השנתי. לדוגמה, גמלאי עם קצבה חודשית של 10,000 שקלים ישלם מס רק על 4,625 שקלים, בהנחה שאין הכנסות נוספות. אם מדרגת המס השולית שלו היא 35%, החיסכון במס יגיע לכ-1,620 שקלים בחודש. נתונים אלה מבוססים על עדכונים רשמיים מרשות המסים, שפרסמה הנחיות מפורטות למשלמי קצבאות.
המתווה ממשיך להתקדם בשנים הבאות. ב-2026, שיעור הפטור יעלה ל-57.5%, ויגיע ל-5,422 שקלים חודשיים – תוספת של 47 שקלים. ב-2027, עלייה ל-62.5%, עם פטור של 5,893 שקלים. עד 2028, השיעור יגיע ל-67%, ויאפשר פטור על 6,318 שקלים לחודש. בסך הכל, עד סיום הרפורמה, הפטור השנתי יגדל בכ-12,000 שקלים לעומת 2024, מה שמקל על כ-500,000 גמלאים שמקבלים קצבאות ממוצעות של 7,000-8,000 שקלים.
בשנה שעברה הוחלט על מתווה חדש: העלאת תקרת הפטור ממס על קצבאות הפנסיה ב-3 פעימות העלייה ההדרגתית נועדה למנוע השפעה תקציבית חדה על קופת המדינה. קבלת הפטור דורשת הגשת טופס 161ד' לרשות המסים, תהליך המכונה קיבוע זכויות. הטופס מאפשר בחירה בין פטור חודשי על הקצבה, משיכה חד-פעמית פטורה ממס עד 967,518 שקלים (ב-2025), או שילוב ביניהם. למשל, פורש שמשך פיצויים פטורים של 200,000 שקלים בעבר יראה הפחתה בפטור הקצבתי, מכיוון שהסכום מוכפל במקדם 1.35 ומקוזז מיתרת ההון הפטורה. במקרים כאלה, חישוב מאוחד מבטיח מיצוי זכויות, וניתן לבקש החזרים רטרואקטיביים עד שש שנים אחורה.
- הרפורמה בפנסיה להבטחת תשואה נדחתה: המנגנון הקיים יהיה עד סוף 2028
- FINQ מציגה: כך מחזירים את הכוח לידיים של החוסכים לפנסיה
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
מעבר לפטור הבסיסי, גמלאים זוכים ל-2.25 נקודות זיכוי ממס, שכל אחת שווה 242 שקלים חודשיים, מה שמעלה את סף המס ל-5,995 שקלים לנשים ו-4,905 שקלים לגברים. תושבי אזורי פריפריה, כמו יישובי עוטף עזה או צפון הארץ, מקבלים נקודות נוספות – עד 2.5% מההכנסה, מה שמגדיל את הפטור האפקטיבי. לדוגמה, גמלאית בת 65 מיישוב צפוני עם קצבה של 6,000 שקלים עשויה לשלם מס אפסי לאחר ניצול נקודות אלה, בהשוואה לגמלאי בתל אביב שישלם כ-300 שקלים מס חודשי.
