העברת נכס לילדים – למה כדאי לבחור בירושה ולא במתנה?
בהמשך לאייטם מעורר המחלוקת - מה עדיף – להעביר דירה לילדים במתנה או להוריש בצוואה? כמה סיפורים מהחיים שממחישים למה יותר נכון לבחור באפשרות השנייה
ההחלטה על הדרך להעביר נכסים לדור הבא הופכת יותר ויותר למרכזית בחייהן של משפחות רבות. מדובר בשאלה לא פשוטה שמעסיקה לא רק את מי שיש לו נכסים מרובים, אלא גם משפחות עם דירה אחת בלבד, שמתלבטות אם להקדים את העזרה לילדים לעכשיו או להמתין לזמן הנכון במסגרת ירושה מסודרת. על פניו, שתי האפשרויות – מתנה או ירושה – יכולות להיות טובות, אבל כשצוללים פנימה, מתברר כי שמירה על הנכס במסגרת צוואה וירושה עדיפה ברוב המקרים.
מתי ואיך לתת את הכסף לילדים?
בשנים האחרונות, רבים בישראל מתמודדים עם יוקר מחיה גובר, והורים רוצים לסייע לילדים לקנות דירה או לפחות להקל עליהם את נטל המשכנתא. באופן טבעי, האפשרות של הענקת דירה או סכום כסף גדול לילדים במהלך החיים, נראית קורצת. היתרונות ברורים: הילדים יכולים להיעזר עכשיו בכסף, להימנע ממשכנתאות כבדות, ויש אפילו הטבות מיסוי מסוימות, כמו פטור חלקי או מלא ממס שבח. גם הסיכון לסכסוכים עתידיים בין היורשים נראה קטן יותר כאשר הכל ברור כבר היום.
אך כשבוחנים את המציאות, מתגלה תמונה מורכבת יותר. ברגע שהנכס מועבר לילד במתנה, השליטה של ההורים על הנכס נפגעת משמעותית. הילד יכול למכור, לשעבד, או לקחת הלוואות על בסיס הדירה, גם אם ההורים עדיין חיים שם. בנוסף, אם הילד נקלע לחובות או מתגרש, הנכס יכול להיפגע באופן בלתי הפיך. זהו סיכון ממשי. יתרה מזאת, מי שבחרו להעביר את הדירה רק לאחד מילדיהם מסתכנים ביצירת מתחים ותחושות קיפוח מול שאר הילדים.
> מה עדיף – להעביר דירה לילדים במתנה או להוריש בצוואה?
- הצוואה החדשה נפסלה - זו מ-2003 היא הקובעת
- אחרי רכב ו-3 מיליון שקל - בת הזוג רצתה עוד מהעיזבון
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
שליטה וביטחון: היתרונות הברורים של ירושה
היתרונות של העברת הנכס במסגרת ירושה הם ברורים וחד-משמעיים. ראשית, ההורים ממשיכים להחזיק בשליטה מלאה בנכס כל עוד הם בחיים. הם יכולים להמשיך לגור בו או להחליט למכור, להשכיר או לשנות את תנאי הירושה לפי הצרכים המשתנים שלהם ושל הילדים. זה נותן ביטחון נפשי משמעותי. שנית, לאחר מות ההורים, הנכסים עוברים לילדים כמעט ללא חיכוך בירוקרטי משמעותי – ללא מס ירושה בישראל, ורק עם אגרות מינוריות יחסית. חשוב מכך, הירושה מאפשרת להורים לחלק את הנכסים באופן מדויק והוגן, אחרי שהם מכירים לעומק את מצבם הכלכלי של ילדיהם ואת הדינמיקה המשפחתית שהתפתחה במהלך השנים. הנה למשל כמה מקרים אמיתיים שמחזקים את הטענה.
סיפורים מהחיים: למה ירושה היא הבחירה הנכונה?
מקרה ראשון מתייחס למשפחה שבה ההורים העבירו דירה במתנה לבנם הבכור, במטרה לעזור לו להימנע ממשכנתא. הבן אכן נמנע ממשכנתא, אך לאחר שנתיים נקלע לקשיים כלכליים והחליט למכור את הדירה ולעבור לגור בשכירות. ההורים נשארו ללא נכס נוסף לסייע לשאר ילדיהם, והמתיחות המשפחתית שפרצה בעקבות זאת הייתה קשה. אם ההורים היו משאירים את הנכס כעל מנת להעניקו לאחר מותם במסגרת ירושה, היו יכולים להגן עליו ולהימנע מפגיעה במשפחה כולה.
במקרה שני, זוג מבוגר החליט להעביר את הדירה במתנה לבתם היחידה, תוך שהם ממשיכים לגור בה. מספר שנים מאוחר יותר, הבת התגרשה, והגרוש שלה דרש את חלקו בנכס. בית המשפט הכריע כי הדירה היא רכוש משותף, וההורים נאלצו למכור את הנכס כדי לשלם לגרוש. אם הדירה הייתה מועברת לבת במסגרת ירושה, ההורים היו מוגנים לחלוטין מפני תרחיש כזה.
- אפי קפיטל: מאחורי 888 הדירות - תזרים שלילי ומינוף כבד
- מנכ״ל אאורה: ״הביקוש אצלנו אמיתי, לא פלופ״
- תוכן שיווקי שוק הסקנדרי בישראל: הציבור יכול כעת להשקיע ב-SpaceX של אילון מאסק
- הריבית היא לא הסיפור - למה מחירי הדיור לא יעלו גם אחרי...
במקרה נוסף, הורים מבוגרים העבירו דירה במתנה לשני ילדיהם, מתוך מחשבה שזה ימנע סכסוכים בעתיד. בפועל, הילדים הסתכסכו כבר אחרי כמה חודשים, כי אחד מהם רצה למכור והשני העדיף להשכיר. ההורים מצאו את עצמם בלב הסכסוך, בלי יכולת אמיתית להתערב, מאחר והם כבר לא היו בעלי הנכס.
לעומת זאת, במקרה אחר שבו ההורים החליטו לשמור על השליטה בנכס עד למותם, הם יכלו להחליט במהלך השנים, לפי המצב המשפחתי והכלכלי המשתנה, למי להוריש וכיצד בדיוק לחלק את הנכסים. הילדים קיבלו את הירושה בצורה מסודרת ומדויקת לאחר פטירת ההורים, ללא סכסוכים ועם הבנה מלאה של ההחלטות שהתקבלו.
בשורה התחתונה, ירושה עדיפה
למרות הפיתוי הגדול לסייע לילדים כבר עכשיו ולחסוך מהם את העול הפיננסי של עמידה בהחזרי משכנתא, הדרך הבטוחה, השקולה וההוגנת ביותר להעביר נכסים לדור הבא היא באמצעות ירושה מסודרת במסגרת צוואה. ראשית, מבחינה טכנית. בישראל, שבה אין חוק ירושה, ההליך פשוט בהרבה לעומת העברה של דירה במתנה. אבל יותר מכך, כאשר מעבירים את הדירה בירושה, ההורים שומרים על שליטה, מגינים על הנכסים מפני סיכונים שונים, ומונעים סכסוכים משפחתיים כואבים. אמנם הילדים ייאלצו להמתין מעט יותר, אך בסופו של דבר – הביטחון והיציבות המשפחתית יהיו גדולים יותר, וזה מה שחשוב באמת.
- 13.שמעון 08/07/2025 05:02הגב לתגובה זוחשוב לדעת מה ההבדלי המיסוי ולא הבדלי הרגש והיחסים במשפחה. חוץ מזה תמיד אפשר לעגן את כל ההסדר בחוזה המבטיח שליטה להורים.
- 12.זיבי 06/07/2025 06:51הגב לתגובה זוולא משנה אם התחתנו או לא מקבל סכום כסף שווה לכולם שבנוסף למה שחסך מאפשר לו לקנות דירה ללא משכנתא.כך הירושה תגיע כבונוס ולא משהו שהם מחכים שיקרה.....
- 11.אנונימי 05/05/2025 10:38הגב לתגובה זוהבת התגרשה והגרוש שלה דרש את חלקו בנכס. בית המשפט הכריע כי הדירה היא רכוש משותף וההורים נאלצו למכור את הנכס כדי לשלם לגרוש. שופטי ישראל מנותקים מהאמת ומהמציאות!!! זה בכלל לא אמור להגיע לשפיטה חייב להיות חוק נכס רכוש שהגיע לפני הנישואים במקרה חלילה של גירושים נשאר אצל זה שהביא את הנכס כל דבר אחר זה גזל וטומטום של הליברליות המטורללת
- אנונימי 16/05/2025 22:52הגב לתגובה זואם הם היו זכאים לגור בה בחינם עד סוף ימי חייהםהשווי של הנכס היה צריך להיות נמוך מאוד עד חצי ממחיר השוק
- 10.אולי טוב שאין לי בעיה כזו (ל"ת)דן 03/05/2025 10:40הגב לתגובה זו
- 9.אולי טוב שאין לי בעיה כזו (ל"ת)אנונימי 03/05/2025 10:39הגב לתגובה זו
- 8.יודע חשבון 20/04/2025 22:46הגב לתגובה זועדיף להעביר דירה ישירות לילד בלי דירה וכך לצמצם את חבות המס בהשכרה או במכירה.בהנחה ולשאר הילדים יש דריה בבעלותם.
- 7.דוד 16/04/2025 22:29הגב לתגובה זוצריך לעזור לילדים אבל בטעם אני חושב שהילדים גם צריכים לעבוד קשה שההורים עוזרים יותר מדי זה גם לא טוב...
- 6.אנונימי 13/04/2025 17:25הגב לתגובה זומסקנות הכותב מבוססות על מקרים פרטניים המצדיקים ירושה על פני מתנה. במקרים אחרים כפועל יוצא של גודל הירושה ופרמטרים אחרים מתנה עדיפה על פני ירושה. אלה לא קיבלו ביטוי בכתבה ומכאן חד צדדיות.
- 5.אנוש אנונימי 12/04/2025 19:51הגב לתגובה זומה עושים כשיש התחדשות עירונית בנכס והור משתנה בערכו טוטאלית את הצוואה גם לא רלוונטית כשעושים שינוי בבניין.
- 4.אנונימי 10/04/2025 00:57הגב לתגובה זוקונים את הדירה מההורים בשקל מעבירים את הדירה על שם הילדים וזהו . ומי שמעוניין יכול גם לקחת משכנתא בשביל קניית הדירה ולשמור את הכסף לצרכים אחרים .
- אבי 25/05/2025 16:08הגב לתגובה זורשות המיסים תתערב ותמסה העיסקה
- 3.אנונימי 09/04/2025 09:34הגב לתגובה זוכשההורים חיים הם יכולים לכפות הסכם ממון שיגן על הדירה במקרה גירושיןאם להורים שתי דירות על שמם כשהיורשים ימכרו את הדירות לא יקבלו פטור ממס שבח על אף לא אחת משתי הדירות
- 2.חיים 09/04/2025 08:40הגב לתגובה זובחיים שבא המוריש משאיר בידו את השליטה והדרך להתנהלות גם לאחר מותו
- 1.אילן אשל 09/04/2025 07:12הגב לתגובה זוירושה יכולים לשנות בכל רגע. אי אפשר לרשום הערת אזהרה על סמך ירושה עתידית. אם אבא נשאר בחיים אחרי שאמא נפטרה תמיד יכולה לצוץ מאהבת כלשהי שתשפיע אם יש העברה במתנה ונכון שיש מס שבח ניתן לרשום בטאבו מיידית.
- אנונימי 27/04/2025 20:59הגב לתגובה זופותרת את הסיכון שפרק ב יפגע בילדים
- לצערך לא. ניתן לשנות צוואה בכל רגע גם אחרי מות בן הזוג (ל"ת)אלון 16/05/2025 22:54
- יש הערת אזהרה צוואה לדעתי... (ל"ת)אנונימי 12/04/2025 19:49הגב לתגובה זו
דירות. קרדיט: רשתות חברתיותהמהלך שיכול להוריד ב-200-250 אלף שקל את מחירי הדירות
האם פריסת תשלומי הקרקע ליזמים תשנה את שוק הדיור או שזה מאמץ נוסף לבלימת הירידות? שינוי מדיניות ראשון מסוגו צפוי להקטין משמעותית את עלויות המימון והחיסכון עשוי להתגלגל לרוכשי הדירות
לראשונה מזה שנים, המדינה מתקרבת לשינוי במנגנון תשלומי הקרקע בפרויקטים למגורים: יזמים וקבלנים שיזכו במכרזי קרקע לא יחויבו עוד להעביר את מלוא הסכום מראש, אלא יוכלו לפרוס את התשלום למספר שלבים. מאחורי המהלך עומדת הבנה הולכת ומעמיקה שההחזר המיידי על הקרקע,
במיוחד בסביבת ריבית גבוהה, יוצר עומס תזרימי שמייקר את עלויות הבנייה ומוביל למחירים גבוהים יותר לרוכשים.
המודל החדש אמור לתת מענה לפער משמעותי: בפרויקטים רבים נאלצים היזמים להמתין שנים עד שהמדינה משלימה את עבודות הפיתוח בשטח, ורק אז ניתן להתחיל
בבנייה בפועל. בזמן הזה, הכסף ששולם מראש על הקרקע "יושב" במימון בנקאי יקר, ובפרויקטים מסוימים הריבית המצטברת מצטרפת למחיר הסופי של הדירה במאות אלפי שקלים. מאחר שמדובר בעלות שאינה נובעת מבנייה עצמה, אלא מהמתנה ממושכת שנכפית על היזמים, מתבקשת רפורמה של המדינה.
בבדיקות שנערכו על עסקאות קרקע מהשנים האחרונות נצפו פערים משמעותיים בעליויות המימון. במתחמים מסוימים באזורים עם ביקוש גבוה, שבהם עלות הקרקע ליחידת דיור נמדדה במיליוני שקלים, הריבית המצטברת לתקופת המתנה של כשנתיים יכולה להגיע לכ-300 אלף שקם לדירה. פריסת התשלומים, לעומת זאת, מקטינה את הצורך במימון מיידי ובהלוואות גישור, ומפחיתה חלק ניכר מהעלות הזו כבר בשלבים הראשונים של הפרויקט.
הסיכונים הנלווים
אנשי מקצוע בתחום הכלכלה, המשפט והמימון מסבירים כי המהלך עשוי לשנות את אופי הסיכונים בענף.
לדבריהם, המודל החדש מאפשר חלוקה מאוזנת יותר של נטל המימון בין המדינה ליזמים, מה שיכול לעודד השתתפות רחבה יותר במכרזי קרקע, בעיקר בתקופה שבה עלויות המימון וחוסר הוודאות גורמים ליזמים רבים להימנע מתחרויות כלל. עם זאת, יש המתריעים מפני תופעות לוואי אפשריות: האפשרות
לשלם פחות בתחילת הדרך עשויה למשוך יזמים בעלי חוסן פיננסי נמוך, ליצור עיוותים במחירי הקרקע ולהגדיל את הסיכון לפרויקטים שלא יושלמו.
- האם הסכם ממון מאפשר לבני זוג להחזיק שתי נחלות?
- המשפחה מכפר טרומן הפסידה שוב - הפינוי ייצא לדרך
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
בגופים הפיננסיים מציינים שמערכת הבנקאות תידרש להתאים את מנגנוני האשראי למודל החדש. פריסת תשלומים דורשת הבהרות לגבי
השעבודים, יכולתו של היזם להשלים את הרכישה בעתיד, ובמיוחד, התייחסות לתרחיש שבו הפרויקט נעצר באמצע. גורמים בתחום המימון מזהירים כי ללא תיאום מלא בין המדינה למערכת הבנקאית, הוזלת המימון לא תגיע לרוכשי הדירות אלא תיתקע בין המתווכים הפיננסיים.
מנכ״ל אאורה: ״הביקוש אצלנו אמיתי, לא פלופ״
יעקב אטרקצ׳י אומר כי אאורה צפויה לעבור את רף ה-1,000 מכירות השנה ומדגיש את שינוי המגמה בשוק: “הציבור כבר לא יכול לקנות בתל אביב - הוא הולך לאיפה שהוא יכול״; על הפרויקטים בתכנון ובביצוע שמגיעים לכ-6 מיליארד שקל צפוי: ״הצבר שלנו יציב מאוד, יש לנו אמון מלא מהבנקים והמוסדיים״
אאורה אאורה 2.11% העוסקת ביזום ובנייה למגורים בישראל ומזרח אירופה ובנדל"ן מניב מציגה רווח נקי של 183 מיליון שקל בתשעת החודשים הראשונים של השנה, לגבי קצב המכירות מנכ״ל החברה יעקב אטרקציי מציין: ״נעבור את רף ה-1,000 דירות השנה״. בשיחה עם ביזפורטל הוא מוסיף כי ״הפיזור שלנו עשה את ההבדל״. לדבריו, שינוי המגמה בשוק המגורים מורגש היטב: ״תל אביב אאוט - פריפריה אין. המחירים בתל אביב גבוהים מדי, הציבור הרחב כבר לא יכול לקנות שם דירה. אז הוא הולך לאיפה שהוא יכול. מי שיכול לקנות בפריפריה הקרובה קונה, ומי שלא - בפריפריה רחוקה”.
מתחילת השנה מכרה אאורה 840 דירות, כולל 39 לאחר תאריך המאזן. מדובר על קצב מכירות גבוהה ביחס לחברות אחרות בענף. אטרקצ׳י אומר כי הביקושים לדירות של החברה הם ׳אורגניים׳ כלומר משקי בית שצריכים דירה כדי לגור בה, ולא משקיעים שמחפשים תשואה. ״אנחנו פונים לקהל אמיתי שבא לגור, זוגות צעירים ומשפרי דיור. אנחנו פחות פונים למשקיעים, וזה חלק מהיתרון שלנו בתקופה שבה המשקיעים לא ממהרים לקנות״.
אתמול הודיעו לזוכים בהגרלת ״דירה בהנחה״ על זכייתם - לגבי ההגרלות אטרקצ׳י מציין כי: ״ניגשו 130 אלף משפחות, וזכו רק כמה אלפים בודדים. מעל 120 אלף איש נשארו בלי דירה״, ״צריך להוסיף לזה את הודעת המדינה על הפסקת התכניות הממשלתיות באזורי הביקוש, מי שלא זכה, ורובם לא זכו - כנראה יתחיל לרדת מהגדר ולחפש דירה. זה משנה את הדינמיקה״.
במקביל, אטרקצ׳י מתאר שוני משמעותי בין אזורי הארץ: “ב-2025 היו לנו ביקושים עצומים באופקים, בלוד, בחדרה, בנתניה ובירוחם - ככל שאתה מתרחק מתל אביב זה עובד טוב יותר. מי שמרוכז רק בתל אביב בבעיה. הפיזור שלנו עשה את ההבדל״.
- המסר הכפול שבמבצע "דירה בביטחון" של אאורה
- אאורה מכרה 800 דירות מתחילת השנה - גידול של 22% לעומת 2024
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
ומה לגבי הצבר?
אחד הנתונים הבולטים בדוחות הוא היקף הרווח הגולמי שטרם הוכר מפרויקטים שכבר יצאו לביצוע, מדובר על כ-3.7 מיליארד שקל. כאשר מצרפים את הפרויקטים שמתוכננים להתחיל בשנה הקרובה, נתון זה מגיע לכ-6 מיליארד שקל רווח גולמי עתידי. אטרקצ׳י אומר בזהירות: ״אין עסק בלי סיכון. מי שיגיד לך שאין סיכון - משקר. היו לנו בשנתיים האחרונות עליות במחירי הביצוע, אחרי השביעי באוקטובר זה עלה, אבל היום זה התייצב. אין ירידה עדיין, אבל גם אין עלייה. סיכון אחד ירד מהשולחן”, לגבי הסיכון המימוני הוא משיב: ״המימון פחות משפיע אצלנו בגלל שאנחנו בעיקר בתחום ההתחדשות העירונית ואין לנו את מרכיב קרקע״.
