קרן השתלמות: "זה כמו הטלנסקי של השכירים - מעטפת מזומנים"
הרפורמות שביצע משרד האוצר משנת 2008 בתחום החיסכון הביאו לכך שבידי הציבור נותר מוצר חיסכון יחיד לטווח הבינוני שזוכה לפטור ממס - קרן השתלמות. רו"ח אייל מנדלאוי, מומחה למיסוי ופרישה, מסביר ל-Bizportal מה זאת קרן השתלמות? מדוע היא משתלמת גם למעביד? ומתי אפשר למשוך את הכסף או חלק ממנו?
מה זאת קרן השתלמות? "קרן השתלמות היא מכשיר החסכון יחיד נותר היום שאינו לפנסיה והוא שומר על האטרקטיביות שלו. בכל חודש המעביד מפריש עד 7.5% והעובד 2.5% ובכל מקרה העובד מפריש לפחות שליש ממה שהמעביד מפריש.
מהם יתרונותיה של קרן השתלמות מבחינת העובד? על כל שקל שהעובד מפקיד המעביד מפקיד 3 שקלים. בנוסף, העובד יכול להחליט לאיזו קרן הוא רוצה להצטרף כשהבחירה היא לפי מסלולי ההשקעה והרווחים של הקרן".
מהם יתרונותיה של קרן השתלמות מבחינת המעביד? "למעביד עדיף לשלם לעובד קרן השתלמות במקום להוסיף לעובד שכר וכך לחסוך את התשלומים שהוא צריך לשלם על שכר (ביטוח לאומי, פנסיה ופיצויים). בנוסף, בעת מצוקה כלכלית יותר קל למעביד לקצץ לעובד בקרן השתלמות שלא פוגעת בנטו של העובד (אלא מקטינה חיסכון עתידי) מאשר להגיד לעובד שמקצצים לו שכר שפוגע מיידית בנטו. כמוכן קרן השתלמות נותנת לעובד מוטיבציה גדולה ותחושה של מעמד בארגון".
מהן הטבות המס בקרן השתלמות?"בהפקדה: אין חיוב שווי במס של העובד עד תקרה של 15,712 לחודש; במשיכה: אם הופרשו לאורך השנים סכומים על חלק שכר של עד 15,712 - הכל פטור ממס. אם הופרשו סכומים מעל שכר של 15,712 - יהיו הרווחים בגין החלק שמעל חייבים ב-25% מס כאשר הפרשי ההצמדה בכל מקרה פטורים ממס".
"חשוב לדעת: ניתן להמשיך ולהפקיד בקרן ההשתלמות גם לאחר 6 שנות וותק או להשאיר את הכסף והוא יצבור רווחים פטורים ממס. אם העובד נאלץ להוציא את הכסף לפני 6 שנים הוא מחויב במס רגיל (וגם מקבל פטור מסוים) ולא בקנס של 35%".
מתי אפשר למשוך את הכסף או חלק ממנו? "ניתן למשוך אחרי 6 שנים את כל הכסף (הפקדות, רווחים והפרשי הצמדה) כשהכל פטור ממס (במגבלה של רמת שכר לצורכי קרן השתלמות של 15,712 לחודש). כמו כן, ניתן להוציא את הכסף כבר אחרי 3 שנים לצורך השתלמות מקצועית. בנוסף, ניתן אחרי 3 שנים לקבל מהקרן הלוואה על חשבון היתרה".
- סאמיט מנצלת משבר דה זראסאי בהצעה לרכישת נכסים ב-450 מיליון דולר
- לאומי מספק מימון של 1.7 מיליארד לקיסטון בריבית טובה וזה עדיין מעל ריבית המשכנתא שלכם
- תוכן שיווקי שוק הסקנדרי בישראל: הציבור יכול כעת להשקיע ב-SpaceX של אילון מאסק
- הבורסה ננעלה באדום: ת"א ביטוח איבד 6.9%, הבנקים 4.5% -...
האם כדאי למשוך את הכסף כשניתן לעשות זאת? "כל עוד אין לך משהו מיוחד לעשות עם הכסף - עדיף להשאיר אותו כי זאת תוכנית שצוברת רווחים פטורים ממס. כשקופה של קרן השתלמות נזילה אפשר להוציא פטור ממס ואם לא מושכים את הכסף מיידית הפטור ממס נשאר. זה כמו הטלנסקי של השכירים - מעטפת מזומנים שלאורך שנים משרד האוצר ניסה ללא הצלחה לבטל את הפטור. זאת פרה קדושה שלמענה ההסתדרות עומדת על הרגליים האחוריות ועוצרת את החקיקה. לסיכום: יש היום כל כך הרבה גזרות והמוצר היחידי שאפשר לקבל באמצעותו סכום חד-פעמי בלי מס זה קרן השתלמות".
- 9.טעה המומחה? או אני ? 04/01/2015 17:12הגב לתגובה זויבדוק נא הכתב שנית עם המומחה ויעדכן נא את הכתבה . רק קרן שנפתחה לפני 2005 פטורה ממס רווחי הון
- 8.דויד 04/01/2015 17:04הגב לתגובה זואפשר לפתוח מספר קרנות אצל מנהלים שונים ולהפקיד כל שנה עד 15000 בכל קרן ולקבל פטור מלא על כל הרווחים. מספר קרנות אצל אותו מנהל - הטריק לא יעבוד כי אצל כל מנהל כל הקרנות תחת אותו שם, אבל בין המנהלים אין שום קשר.
- 7.שלומי 04/01/2015 12:30הגב לתגובה זוחברי כנסת מרוויחים 40K בחודש עם עליית שכר קבוע בחוק - למי עוד יש את זה? עובדי מדינה מקבלים קביעות ופנסיה תקציבית - למי עוד יש את זה? חברת חשמל מפסידים כסף אבל עושים ימי כיף לעובדים במיליוני שקלים על חשבון משלם המיסים - למי עוד יש את זה? אז זה מה שמפריע לכם? הטבת המס על קרן השתלמות?! מסכום של 15K - הפקדה של 1500 שקל בחודש = 18K בשנה. נניח רווח של 3% שנתי = 540 שח, המדינה הייתה אמורה לקחת 25% = 135 שקל בשנה הטבה, באמת מקומם!!
- 6.דודו 04/01/2015 11:35הגב לתגובה זורק כך זה יהיה שוויוני כלפי כל העובדים.
- 5.גיא 04/01/2015 10:32הגב לתגובה זוהכותרת של התגובה שלך פופוליסטית לא פחות! הכתבה קצרה וממצה וסופסוף אני מבין איזה קנס אשלם בפדיון מוקדם (הייתי בטוח שזה מס קבוע של 35%) וכן מבין מהי תקרה המס להפרשה
- 4.טלנסקי? מה אתם דפוקים שם באתר? הטבה יחידה לציבור הטחון. (ל"ת)הכפשת משלמי המיסים 04/01/2015 10:21הגב לתגובה זו
- 3.אנונימי 04/01/2015 08:51הגב לתגובה זוהטלנסקי של השכירים?? אנחנו חוסכים את הכסף הזה!! אף אחד לא נותן לנו אותו כשוחד במעטפות.. כל טמבל היום מנסה יעני להביא כותרת וממציא אנלוגיות מופרכות.
- דוד 04/01/2015 10:23הגב לתגובה זוהעובדים במדינה ,אלה רק למבוססים שביניהם אז תרצה או לא תרצה ,ההטבה הזאת היא מבטאת שחיתות אפילו יותר מאשר מעטפות טלנסקי.לידיעתך העובדים הפשוטים (לא בעלי הדם ההסתדרותי הכחול) ,משלמים מס על כל תוכנית חסכון שהם פותחים ושמפרישים לה מהנטו שלהם.פועל יוצא מכך זה שהעובד העני מסבסד את העובד המסודר והמקושר, עכשיו לך תתווכח עם המציאות.
- כל מילה בסלע (ל"ת)מוטי 04/01/2015 09:11הגב לתגובה זו
- 2.צויק 04/01/2015 08:40הגב לתגובה זועוד קיפוח של המדינה. שיאפשרו גם לגימלאים להמשיך ולחסוך בקרן ההשתלמות. אי צדק משווע!
- 1.ציון 04/01/2015 08:31הגב לתגובה זומדוע אין חוק אחיד לכולם כשהחזקים מקבלים אז יש חור בתקציב ולחלש מקצצים כי החזק קיבל די לחוסר צדק
הבורסה לניירות ערך בתל אביב, צילום: מנדי הניגהבורסה ננעלה באדום: ת"א ביטוח איבד 6.9%, הבנקים 4.5% - איי.סי.אל זינקה 4.8%
הבורסה ננעלה בירידות חזקות, כשהבנקים וחברות הביטוח בירידות חדות, לאור איומי שר האוצר, סמוטריץ', על הכפלת המיסוי על הבנקים במידה ויגלגלו את המיסוי לצרכנים; סאמיט ירדה לאור ירידת שווי נכסים בניו יורק, ובמקביל הגישה הצעה לרכישת פורטפוליו של דה זראסאי, טורבוג'ן זינקה לאחר איזכור השם רפאל; ומי חברת האנרגיה המתחדשת שהורידה תחזיות ונפלה?
הבורסה ננעלה ביום אדום במיוחד, והפיננסים משכו את מדדי הדגל למטה, כשמספר גופים ירדו במהלך המסחר בשיעור דו-ספרתי, כולל הראל, מנורה, מזרחי ודיסקונט, אך לקראת הנעילה הירידות התמתנו מעט.
דווקא בכזה יום מעניין לראות את המניות שבכל זאת מצליחות לטפס. ארן ארן 15.25% מזנקת דו-ספרתית, ארן היא חברת מו"פ קטנה, היא מספקת שירותי פיתוח הנדסי לחברות בתעשיות שונות (רפואה, ביטחון, מים, פלסטיק), וגם משקיעה בסטארט-אפים, היא הודיעה על קבלת שתי הזמנות, האחת מחברה בטחונית ישראלית והשניה מחברה בטחונית בינלאומית לייצור מוצרים לשוק הבטחוני, בהיקף כולל של כ- 18.45 מיליון שקל, בנוסף להזמנה נוספת של כ-3 מיליון שקל. בהזמנות ארן כותבת שנכללת גם הזמנה לייצור מוצר שנבחר על ידי הלקוח כפתרון ייחודי בתחום מערכות אוויריות בלתי מאוישות (רחפנים).
סאמיט סאמיט -4.78% הגישה הצעה לרכישת פורטפוליו נכסי דיור להשכרה של חברת דה זראסאי גרופ בניו־יורק, בהיקף של כ־450 מיליון דולר, והצעתה נבחרה כהצעה המובילה במסגרת הליך מכירה פומבית המתנהל כחלק מהליכי חדלות פירעון של דה זראסאי מול הבנק המממן. במקביל, עדכנה סאמיט על אינדיקציה לירידת שווי של 65-70 מיליון דולר בנכסי הדיור הקיימים שלה בניו־יורק, נתון שממחיש את הלחץ המתמשך בשוק המגורים האמריקאי.
טורבוג'ן טורבוג'ן 9.25% זינקה היום אחרי שהודיעה על התקשרות עם רפאל כדי להשתמש במיקרו-טורבינה שעליה יש לרפאל קניין רוחני בשביל לעשות פיילוט עם חברה בטחונית, רפאל תקבל תמלוגים של 10% מההכנסות של הפרויקט. מכל ההודעה הזאת נראה שטורבוג'ן בעיקר משתמשת, לכאורה, בשם של רפאל כדי לקבל קרדיביליות מול מערכת הביטחון וגם השוק, נזכיר כי טורבוג'ן הודיעה שהיא בדרך לנאסד"ק: טורבוג’ן הגישה תשקיף ל-SEC
- אלביט עלתה 2.6%, מדד הביטוח ירד 2.1%; המדדים ננעלו בעליות קלות
- ראלי בת"א: טבע עלתה 2.6%, הבנקים עלו 1.4%, הייפר ועל בד זינקו 16%
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
ג'ין טכנולוגיות 6.41% דיווחה שנבחרה כספק יחיד לאספקת תשתית GenAI ארגונית לאחד משלושת גופי הבריאות הגדולים בישראל - לביזפורטל נודע שמדובר בקופת חולים מכבי. ההתקשרות המתוכננת היא לשלוש שנים וכוללת רישיון שימוש בפלטפורמה של החברה לצד שירותי פיתוח, התאמה, הטמעה וליווי מקצועי. נכון לעכשיו אין הזמנת עבודה מחייבת והמהלך כפוף לאישורים פנימיים אצל מכבי - ג׳ין טכנולוגיות תטמיע AI בקופ"ח גדולה - במי מדובר?
משקיע מבצע ניתוח טכני, נוצר ע"י מנדי הניג באמצעות Geminiהדילמה של המשקיעים - הם רוצים לממש מניות, אבל לא רוצים לשלם מס; מה לעשות?
צרות של עשירים - משקיעים רבים סבורים שהשוק עלה מדי ורוצים לממש, אבל אז הם נזכרים במס על רווחים ומתחרטים - למה זו טעות ונאחל לכם לשלם כמה שיותר מסים על רווחים בבורסה
אחרי שנה שבה שוק המניות המקומי רשם עליות חריגות ( שיא מאז 1992) ואחרי שנים שוול סטריט שוברת שיאים, אתם לא תשמעו אנשים שאומרים באמת שזה זמן מצוין להשקיע בבורסות. סליחה, טעות - אתם תקראו מנהלי השקעות, מנכ"לים, אנליסטים שאומרים שהשווקים ימשיכו לעלות, אבל הם לא אומרים את האמת שלהם, ואם כן - הם כנראה לא יודעים מה זה שוק מניות, מה זו מחזוריות ולא בטוח שהם יודעים לתמחר חברות ושווקים. וזה לא שאנחנו מבינים יותר, ממש לא, אלו מספרים, עובדות, זו מתמטיקה פשוטה. ככל שהשווקים עולים התמחור של הפירמות גבוה יותר וזה במבחנים שונים כמו - מכפילי רווח, מכפילי הון ועוד.
ההקדמה הזו חשובה למי שרואה את התחזיות של המומחים. אין באמת מומחים, יש פוזיציה ענקית שמחייבת את המומחה להאמין בעליות - זה הביזנס שלו. הוא חייב להיות אופטימי. מה שכן יש אלו בעלי שליטה שמממשים. שי את זה בלי סוף, ולמי הם מוכרים - לנו. פראיירים כנראה רק מתחלפים. הגופים המוסדיים מקבלים מאיתנו כסף גדול דרך הפרשות לפנסיה, גמל השתלמות ועוד וקונים מניות גם במחירים של פי 2-3 משנה שעברה, גם במכפילי רווח של 40.
ומה אתם באופן ישיר עושים? כלומר בקרנות נאמנות, במניות וכו'? יש כאלו ומסתבר שהם רבים מאוד שאומרים לנו - "השוק יקר, טאואר הגיעה ל-90 דולר מכרתי חצי מהכמות, זינקה ל-100 מכרתי עוד חצי. קניתי באזור 32-33 דולר. אבל עכשיו היא ב-120 דולר. גם לא הרווחתי את העלייה הנוספת וגם שילמתי מס ענק".
בואו נחלק את הדילמה לשתיים: לתזמן את טאואר בשיא - אף אחד לא יכול. לתזמן את המסים - כולם יכולים.
- המשקיע הגדול ביותר של אנבידיה מוכר מניות ב-150 מיליון דולר
- היום שאחרי באפט - מה תעשה ברקשייר עם קופת המזומנים העצומה שלה?
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
משקיעים חוששים מ-FOMO, אבל ככל שהשוק עולה, הם משתכנעים למכור. הבעיה שאחרי שהם משתכנעים למכור יש דילמה חדשה. למכור עכשיו ולשם מס? זו היתה שנה מופלאה, אין כמעט ניירות שירדו, התיקים מפוצצים ברווחים וגם במס תיאורטי (מס של 25% על הרווח בעת המימוש). ברגע שתבוצע מכירה, המס התיאורטי יהפוך למס בפועל.
ואז משקיעים רבים אומרים - נחכה כבר לשנה הבאה, ודוחים את העסקה. הכל יכול להית בעתיד - אולי יתברר שהם צדקו, אבל זו חוכמה שבדיעבד.
