שיהיה ממה לחיות: מדוע קריטי להתחיל לחסוך כמה שיותר מוקדם? צפו בפרטים
בשנים האחרונות המודעות של הציבור לפנסיה גוברת, אך אין הבנה מספקת לחשיבות של התחלת החיסכון בגיל צעיר ככל האפשר. עופר כהן, סמנכ"ל תחום בכירים, פרישה ותוכניות לגיל השלישי בקבוצת שקל, מסביר ל-Bizportal כמה חשוב להתחיל לחסוך כבר בגיל צעיר ואיך זה יתורגם לתשלום הפנסיוני החודשי.
מה הסכנות אם מתחילים להפריש בגיל מאוחר?
פעם היו מתחילים לעבוד בגיל 21 היום זה רק בגיל 27 - 30 אחרי טיול להודו והלימודים. להתחלת החיסכון בגיל צעיר השפעה גדולה מאוד על הצבירה בגיל פרישה במיוחד עקב האפקט של הריבית שההשפעה שלה באה לידי ביטוי בצורה משמעותית בטווח הארוך. אם מתחילים לחסוך בגיל מאוחר אזי החיסכון בגיל פרישה יהיה נמוך משמעותית מהחיסכון שהיה יכול להיצבר לו היו מתחילים את החיסכון בגיל מוקדם. פועל יוצא של החיסכון הנמוך בגיל הפרישה הוא פגיעה בפנסיה החודשית, דהיינו ברמת החיים החל מגיל הפרישה ואילך".
בדור של הורינו לא היה נהוג להחליף מקום עבודה ובטח שלא מקצוע. היום מתחילים לעבוד יותר מאוחר ומעבר לכך מחליפים מקומות עבודה מדי מספר שנים. אם נוסיף לכך את הבעיה שלעיתים אנשים נפלטים ממעגל העבודה הרבה לפני גיל פרישה ומתקשים למצוא מקום עבודה ואת העלייה בתוחלת החיים - מתקבלת תמונה מדאיגה שהחיסכון הפנסיוני לא מספיק לשמירה על רמת חיים לאחר גיל הפרישה.
מה צריך לעשות בין עבודות או אם לא עובדים תקופה מסוימת?
"קודם כל מה לא לעשות: לא למשוך כספים מתוך החיסכון הפנסיוני (פיצויים/ קרן השתלמות). צריך לזכור שכספי הפיצויים מהווים 45% מהחיסכון הפנסיוני, ההשפעה של פדיון שלהם על החיסכון הפנסיוני לגיל פרישה היא הרסנית. בתקופה שבין עבודות רצוי להמשיך לחסוך באופן עצמאי. אם זה לא אפשרי עקב העלויות הגבוהות אזי יש לכל הפחות להמשיך ולשלם עבור הכיסויים הביטוחיים הנרכשים במסגרת התוכניות הפנסיוניות (ביטוחי מנהלים, קרן פנסיה), קרי סכומי הביטוח למקרה פטירה, ביטוח למקרה אובדן כושר עבודה וכיסויים נוספים ככל שנרכשו. בסיום העבודה ניתן לבצע הסדר הנקרא 'הסדר ריסק זמני' - בתקופת ההסדר ממשיך המבוטח לשלם עבור עלויות הביטוח בלבד. המשך התשלום מבטיח מעבר לשמירת הכיסוי הביטוחי גם את המשכיות התוכניות הקיימות (שהן בדרך כלל ותיקות ונושאות תנאים משופרים בהשוואה לתוכניות חדשות) במסגרת המעסיק החדש".
דוגמא מספרית: מה המשמעות הכספית של משיכת כספי הפיצויים
עובד (גבר) שהצטרף למעגל העבודה בגיל 27
שכרו ההתחלתי 10,000 שקל
שכר פנסיוני 85% (שלפיו מבוצעות ההפרשות לפנסיה)
חלק הפרמיה המופנה לרכישת כיסויים ביטוחיים 15%
אין הפרשות על השכר הלא פנסיוני
נניח שקצב הגידול בשכר: 0.5% ריאלית לשנה, דהיינו כשיגיע לגיל פרישה 67 שכרו יעמוד על 12,203 שקל צמוד למדד.
הפרשה לפיצוים ותגמולים 18.33% (8.33% לפיצויים 5% תגמולי מעביד + 5% תגמולי עובד) .
בכל סיום עבודה העובד מימש את הפיצויים לצריכה שוטפת
"בגיל 67 שיעור התחלופה (כמה פנסיה יקבל לעומת המשכורת החודשית בתקופה שעבד) שלו במונחי נטו יהיה 30% או 50% כולל קצבת ביטוח לאומי.
אם לא היה מממש את הפיצויים, מפריש על הרכיבים הלא פנסיוניים באופן עצמאי וכן מגדיל את ההפרשות שלו בגין השכר הפנסיוני ל-7% שיעור התחלופה שלו בגיל פרישה היה עולה ל-70% או 90% כולל קצבת ביטוח לאומי".
אלו גורמים נוספים משפיעים על גובה הפנסיה?
"שיעור ההפרשות לתוכניות, גובה השכר הפנסיוני מתוך השכר הכולל, קצב גידול השכר, שיעור התשואה, גיל התחלת החיסכון, גיל הפסקת החיסכון, תקופות ללא חיסכון עקב מעבר בין עבודות, מימוש כספים כגון פיצויים (בעזיבות עבודה) וקרן השתלמות, דמי הניהול, גיל התחלת קבלת הפנסיה, התארכות תוחלת החיים והאם מבוצע חיסכון נוסף מעבר לחבות על פי חוק או הסכם העבודה (חיסכון וולונטארי בגין רכיבי שכר שאינם לפנסיה)".
אם פודים פיצויים או קרן השתלמות בגובה של 100 אלף שקל בגיל 30 - מה המשמעות של זה בפנסיה?
"100,000 שקל בגיל 30 הם 300,000 שקל בגיל פרישה 67 (כולל תשואה ממוצעת ריאלית של 3% לשנה). המשמעות היא שפדיון כאמור מקטין את ההכנסה בגיל הפרישה בכ-1,500 שקל לחודש צמוד למדד".
כמה משלמים מס על פנסיה?
"נכון להיום כ-3,700 שקל מהפנסיה פטורים ממס החל מגיל פרישה על פי חוק, אבל חשוב להדגיש שזה רק אם העובד לא מימש פיצויים פטורים. מי שלמשל יש לו פנסיה של 10,000 שקל בחודש ישלם מס של 183 שקל בחודש, בכפוף לכך שלא מימש את הפיצויים הפטורים לאורך שנות העבודה. מי שמושך כספי פיצויים גם מקטין את החיסכון שלו לפנסיה וגם פוגע בפטור ממס בתשלומי הפנסיה החודשיים. מס הכנסה מעניק הטבות להפרשות שהעובד מבצע באופן עצמאי עד תקרה של 16% מהשכר הלא מבוטח ועד ל-8,700 שקל".
כתבות מעניינות נוספות בתחום זה:
מס בדלת האחורית על קרנות השתלמות - ככה התכווצה ההטבה ב-33%
קרן השתלמות היא מוצר עם תשואה אפקטיבית גבוהה מהתשואה ברוטו בזכות הטבות המס; זה מוצר ל"עובדים עשירים" שמפלה עוד יותר את העובדים החלשים. באוצר לא מצליחים למסות אותו, אבל יש "מיסוי שקט" - ככה זה עובד
קרן השתלמות קרן ההשתלמות נותרה אחד מכלי החיסכון הנפוצים בישראל ובטוח שהטוב בהם. הטבות המס על החיסכון בהשתלמות הופכות את המוצר לכזה שבעצם לא רק שאין עליו מסים, אלא יש הטבות - התשואה האפקטיבית למשקיעים גדולה מהתשואה ברוטו. בהפקדה אין מס ויש הטבת מס בשכר (מכירים בהפקדות כהוצאה שמקטינה את תשלום המס על השכר), בקרן עצמה אין מס על רווחים ובמשיכה אין מס על רווחים. גן עדן לחוסכים, צריך רק להזכיר שזה לא לכולם - קרן השתלמות היא מוצר ששכירים מקבלים רק אם המעסיק מסכים, בפועל זה מוצר לתפקידים ציבוריים ותפקידים מרמת ניהול מסוימת, וגם לעצמאים.
עבור שכירים ההטבות של הקרן השתלמות נשחקות בהדרגה. בעוד תקרות ההפקדה אצל עצמאים עולה בהתאם למדד כדי שההטבה לא תישחק, שכירים נתקעים עם תקרה קפואה מאז 2004, מה שמקטין את הפטור ממס על רווחים ומקטין בעצם את ההטבה הכוללת. השכר הממוצע כעת הוא באזור 15.6 אלף שקל (שכר ממוצע של 15 אלף שקל? מחצית מהישראלים מרוויחים פחות מ-10,600 שקל) ובשכר הזה עדיין מקבלים הטבות מלאות, אבל קצת מעל, ויש תקרה. אם נניח שנתיים-שלוש של אינפלציה ועליית שכר של 2%-3%, נקבל עוד 3 שנים שכר ממוצע של כ-17.5 ותקרת הפקדה של 15.7 אלף שקל - כלומר כמות השכירים עם קרן השתלמות שנפגעת מהתקרה תגדל דרמטית. התקרה לשכירים קפואה זה שנים
התקרה לשכירים מבוססת על שכר חודשי מקסימלי של 15,712 שקל, עם הפקדה של עד 10% - 7.5% מהמעסיק ו-2.5% מהעובד. זה מגיע ל-18,854 שקל בשנה, סכום שמזכה בפטור מלא ממס רווחי הון. אך מאז 2004, התקרה לא עודכנה, בעוד האינפלציה הצטברה לכ-48% והשכר הממוצע זינק בשיעור דומה. שכיר שהרוויח 15.7 אלף שקל לפני 20 שנה קיבל הטבה מלאה - על כל השכר, אבל היום השכר שלו אמור להיות באזור 23 אלף שקל והוא מקבל רק על שני שליש הטבה - כלומר, ההטבה נשחקה בשליש. הפער מול עצמאים הולך וגדל
לעומת זאת, עצמאים נהנים מעדכון שנתי. בשנת 2025, תקרת הפטור ממס רווחי הון עלתה לכ-20,550 שקל, ועבור הטבת מס הכנסה – 4.5% מהכנסה עד כ-293 אלף שקל, כלומר עד 13.2 אלף שקל מוכרים כהוצאה. זה מאפשר לעצמאים להגדיל הפקדות בהתאם לעליית המדד.
- קרן השתלמות, קופת גמל להשקעה או פוליסת חיסכון איך לבחור נכון ולהרוויח יותר
- דירוג קרנות השתלמות - מנורה מככבת, אנליסט, אלטשולר וילין מאכזבות
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
ביטול ההטבה בדלת האחורית
השחיקה הזו אינה מקרית. האוצר ניסה לבטל את ההטבה לשכירים מספר פעמים, בטענה נכונה שהיא רגרסיבית ומיטיבה עם בעלי שכר גבוה - כ-70% מההטבה זורמת ל-20% העליונים בהכנסות. אך הוא לא הצליח להעביר את זה מול לובי חזק וגדול של ההסתדרות. במקום ביטול, נבחרה שיטה שקטה: הקפאת התקרה (הרחבה: האוצר חקר ומצא - קרנות השתלמות זה מוצר מנצח...לעשירים)
משקיע חוששקרן השתלמות, קופת גמל להשקעה או פוליסת חיסכון איך לבחור נכון ולהרוויח יותר
מה דמי הניהול במכשירים האלו, מה דירוג המכשירים האלו מבחינת מיסוי, תשואה ומכלול הפרמטרים, ומי גובה דמי ניהול גבוהים ומספק תשואה נמוכה מהאחרים?
כשמדובר בחיסכון לטווח בינוני וארוך בישראל, רוב החוסכים מתלבטים בין שלושה מכשירים עיקריים: קרן השתלמות, קופת גמל להשקעה ופוליסת חיסכון. למעשה, קרן השתלמות לוקחת בגדול - היא עדיפה על פוליסות חיסכון וקופות גמל להשקעה כי היא מספקת הטבות מס שהופכות את התשואה האפקטיבית לגבוה יותר מהתשואה ברוטו. גם כאשר הכסף הופך לנזיל בקרן, זו השקעה עדיפה כי היא פטורה ממס במימוש. ועדיין היתרונות של קופות הגמל להשקעה גם בולטים, והיא מהווה מוצר אטרקטיבי בשוק, יותר מקופות גמל רגילות ויותר לרוב מפוליסות חיסכון, אבל יש יתרונות וחסרונות לכל מוצר כשגם לפוליסות שהן מוצר יקר (דמי ניהול גבוהים) יש יתרון אחד בסיסי על פני האחרים - אפשר להשקיע דרכן סכום הרבה יותר גדול מאשר בקופות גמל להשקעה (מוגבלות לתקרה שעלתה ל-83.6 אלף שקל בשנה הבאה) ובטח שלעומת קרנות ההשתלמות.
נביא כאן את היתרונות והחסרונות של כל אחד מהמוצרים, אך בגדול הדירוג ברור כשיש מצבים שמשקיעים יחליטו לגוון על פני כל המוצרים.
המשחק האמיתי: מיסוי ונזילות איך זה משפיע על הכסף בכיס
קרן השתלמות זוכה לאהדה רבה בזכות יתרון מיסויי ייחודי: לאחר שש שנים (ובמקרים מסוימים שלוש שנים), ניתן למשוך את הכסף ללא מס רווחי הון – זאת כמובן בתנאי שההפקדות לא חורגות מהתקרות המוכרות. עצמאים יכולים להפקיד עד כ-11,420 ₪ בשנה, בעוד שכירים – עד כ-18,420 ₪ כולל תרומת המעסיק. זהו יתרון משמעותי במיוחד כשמסתכלים על צבירה לאורך זמן, אך הוא מותנה במעמד התעסוקתי ובגובה ההפקדות המוכרות. קראו עוד על היתרונות של קרן השתלמות כאן.
קופת גמל להשקעה, לעומת זאת, כוללת מיסוי של 25% על הרווח הריאלי במשיכה חד-פעמית. עם זאת, אם תבחרו למשוך בצורה של קצבה חודשית בגיל הפרישה, הקצבה עשויה להיות פטורה ממס - יתרון משמעותי למי שמתכנן פרישה ארוכת טווח אך פחות רלוונטי למי שרוצה משיכה חד-פעמית. למידע נוסף על קופות גמל להשקעה, לחצו כאן.
- שנת 2025 הוכיחה: פיזור השקעות ויתרון הביתיות שווים כסף
- הציבור מטומטם, אז הציבור משלם - 0.8% על פוליסת חיסכון שקלית של חברות הביטוח
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
פוליסת חיסכון דומה בתחום המיסוי לקופת גמל, עם 25% מס רווחי הון על הרווח הריאלי. חברות הביטוח מציעות מגוון מסלולים פנימיים עם דמי ניהול משתנים, מה שלעיתים מקשה על השוואה ישירה. עוד על פוליסות חיסכון תוכלו לקרוא כאן.
