פישר צפוי להגביל את שיעור המשכנתא ל-60%; "הורים יאלצו לשעבד נכסים נוספים"
נגיד בנק ישראל סטנלי פישר מכין ארסנל נוסף של הגבלות בצנרת להגבלת תנאי המשכנתאות לצורך צינון שוק הנדל"ן. לפי הערכות במערכת הבנקאית פישר צפוי להגביל את שיעור המימון בהלוואת המשכנתא ל-60% משווי הנכס וכך בעצם לחייב את הרוכשים להביא 40% משווי הנכס. להערכת מומחים בשוק, צעד שכזה עלול לפגוע בכ-33% מכלל רוכשי הדירות, שכן מרבית המשכנתאות בארץ ניטלות בשיעור מימון נמוך יותר מ-60% ומהמקובל בעולם. יצוין כי פישר, נקט בשבוע שעבר בצעד החריף ביותר שבוצע עד כה להגבלת תנאי המשכנתאות. לפי צעד זה יאסר מתן משכנתאות בעלות רכיב ריבית משתנה העולה על 33.3%. מדובר בצעד השלישי שבנק ישראל נוקט בשנה האחרונה לצינון שוק הדיור. במאי הוגבלו משכנתאות הפריים ל-60% ממחיר הדירות, במקום 70% ובאוקטובר הוכרז כי הבנקים יידרשו לשמור כביטחון כמות גדולה יותר של הון בעת מתן משכנתאות גדולות. עד כה בנק ישראל לא הגביל את הבנקים כלל בשיעור המימון במשכנתאות, אך כבר לפני שנה מסר המפקח על הבנקים מסר ברור כי אינו מעוניין שהבנקים יעניקו הלוואות בשיעור מימון גבוה מ-60%. החל ביולי אשתקד מחייב בנק ישראל כי במקרה בו שיעור המימון גבוה מ-60%, הבנק יצטרך לשלם אך צעד זה לא היה אפקטיבי ולא הצליח לצנן את השוק, שכן הבנקים ספגו את הקנסות ולא גילגלו אותם אל הקונים. החשש העיקרי בנוגע להגבלה נובע מהפחד כי צעד זה עלול לגרום ליציאת שחקנים רבים מהשוק אשר אינם מסוגלים להעמיד הון עצמי של 40% משווי הנכס. עקב כך עלול להצטמצם הביקוש לדירות, בהיקפים שיגרמו לירידה חדה במחירי הדירות ולפגיעה בשווי הביטחונות שבידי הבנקים. ערן כרמל, מנהל תחום משכנתאות בטאבו ישיר - קו מנחה, אומר כי הגבלה שכזאת תטרוף את הקלפים ותוביל לכך שזוגות צעירים יאלצו להתמודד עם קשיים נוספים אשר ירחיקו אותם מחלום הדירה. "לווים אשר בשלבי רכישת דירה או לקיחת משכנתא צריכים לקחת בחשבון כעת את הסבירות הגבוהה להתממשות הערכות ולהיערך לכך בהתאם כעת. יום לאחר הגבלה שכזאת לווים אשר יבקשו אחוזי מימון גבוהים מ- 60%, יתבקשו לבחון אפשריות של מימון גבוה באמצעות חברת ביטוח EMI ו/או שעבוד נכס נוסף לרוב של ההורים".
- 11.רגע רגע 08/05/2011 12:37הגב לתגובה זודי המצב קשה ביותר אני הייתי מצית את עצמי עם פחית דלק - אבל גם הדלק יקר ! עכשיו ברצינות - ממשלה מושחתת סופרטאנקר (עאלק) אין סיכוי לזוג שעובד במשרה נורמאלית עם 3 ילדים להוציא את הסכומים האלו אין לנו הורים שיכולים לעזור !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! אין לנו הורים שיכולים לעזור !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! אין לנו הורים שיכולים לעזור !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
- 10.כול המדינה משועבדת ובשביל מה? (ל"ת)כמה עולה לבנות דירה? 08/05/2011 00:41הגב לתגובה זו
- 9.מתקרבת 07/05/2011 21:29הגב לתגובה זוזוגות צעירים שלא יוכלו להשיג 40% אז ישכירו ממי שכן הצליח להשיג (למשל כול רוכשי הדירות ל" השקעה" ) - ובעצם יממנו לו את המשכנתא שלקח.... והילדים שלנו - יצטרכו לשלם עבור כל זה.... דירה בחיים לא תהיה להם - ואם להורים יש גם משכנתא - ולא יוכלו גם לעזור.... מה יהיה? אחר כך מפלאים על כך שהילדים שלנו רוצים לעזוב את הארץ.... לא נותנים שום סיכוי מראש... חבל חבל חבל!!!!
- 8.פיני 07/05/2011 14:29הגב לתגובה זואן בועה בנדלן הצעדים שנוקט הנגיד לא פוגע בעשירים פוגע רק בזוגות צעירים שלא יכולים לממן יותר מ 30 אחוז מימון גם זה בקושי לעלות את הריבית זה לא פתרון צריך לדאוג לצימצום הפער בן הבקוש להצע למה להגביל מתן משכתא לצנן את הנדלן בניה של אלפיי דירות בארץ ובעיקר באזוריי בקוש
- 7.אמיר 06/05/2011 23:23הגב לתגובה זווכך יפרידו (במידה מסוימת) את שוק השכירות משוק קניית הדירות. כל זאת בנוסף לצעדים של פישר
- 6.שלא יתנו לתושבי חוץ לקנות יותר מדירה אחת (ל"ת)ליאורה 06/05/2011 19:14הגב לתגובה זו
- 5.פישר אפס מאופס לא מבין שבלתי ניתן לרכוש דירה (ל"ת)שכר מינ 06/05/2011 17:01הגב לתגובה זו
- 4.אולג 06/05/2011 16:13הגב לתגובה זואני גם צעיר וגם לי יש בת זוג. גם אנחנו רוצים דירה, בית, מחסן, ארגז חול. אבל מה לעשות, המחירים מטורפים. אז בא פירש ומנסה לצנן את השוק, לגרום לשינוי בגישה ואולי להשפיע גם פסיכולוגית על הקונים והמוכרים ולגרום לירידת מחירים. זה עדיף בטווח הארוך. למרות זאת יש אנשים שמתלוננים " למה הוא עושה זאת?" " תודה לך פישר" . אתם דפוקים או מה? מנסים לעזור לכם ואתם בוכים? בנוסף, מי שרוצה לטוס לקנדה או לכל מקום אחר, שיטוס אם זה משתלם לו. העולם מונע על ידי אילוצים, צרכים אישיים וכסף. אנשים חיים במדינה ומשחקים אותה ציונים ופטריוטים אבל רק הורסים אותה במקום לבוא בביקורת בונה. אם אין לכם פיתרון, אל תאשימו את אלה שרוצים לעבור למקום אחר. גם לא צריך לשלוח אף אחד " סע כבר, מי צריך אותך" . המדינה צריכה את אזרחיה ולא להפך אז חלאס לשלוח מפה אנשים כאילו הם לא רצויים. ומסכים עם מספר 2. הגבלה של 50% על דירה ראשונה ו100% על דירה שניה. 100% על דירה שניה זה ברור לגמרי ולא צריך להסביר. 50% על דירה ראשונה = משכנתא נמוכה יותר לזוג הצעיר ופחות שיעבוד לבנקים שגם ככה לוקחים ריביות ענק ובסוף אנשים משלמים כפול ממה שלקחו אם לא יותר. אז נכון, איך משיגים 50%. אין לי מושג, לי אין אפילו 5% כרגע, אני סטודנט. אבל אם מחירי הדירות ירדו (ולזה מנסים להגיע כאן), אז 50% כבר לא אמורים להיות מתוך 1.5 מיליון, אלא ממחיר נמוך יותר. 40% מ1.5 מיליון הם 600 אלף ש" ח. 50% ממיליון הם 500 אלף. אז הרווחתם תשלום של חצי מיליון פחות וגם צריכים פחות כדי לקבל משכנתא. (כמובן שהכל בתנאי... אבל דירות שעלו לפני מספר שנים מיליון ש" ח, אין סיבה שלא יעלו כך גם עכשיו אם יגיע גם ירידות מחירים).
- אזרח 21/05/2012 13:42הגב לתגובה זוא. מסכים לגישה הזו. ב. אין פירוט של התוכנית . אז מציע לכולם להמתין כי בהחלט ייתכן שתהיה התייחסות לדירה ראשונה או שניה וכד' .
- אזרח 06/05/2011 16:49הגב לתגובה זוישנם דרכים יותר יעילים. לדוגמה לתת שטר זכות דירה לכל פרט אשר קונה דירה ראשונה. שטר מעניק ריבית מסובסד.
- 3.דוד 06/05/2011 11:21הגב לתגובה זו1.אני אחד בתחתית החברה קיבלתי פיצועים והיה לי חסכונות ורכשתי דירה דרום ת.א כי ילד שלי 21יצא מצבא וגר בכפר היה לי תקוה יצא משם ויגור במקום חי תוסס וגם יציג עבודה ויסתדר 2.אך זה לא הועיל והוא מתפרנס מאתר שלו ואני משכיר דירה למשפחה נזקק בשכר זול ונותן את זה לבן כי הוא סבר חוב בכיסוי שהיה 3.בדירה שאני גר וזה ת.א אמכור בקושי אצליח לרכוש דירת יוקרה{ואין לי שום כוונה לכך 4.שורה אחרונה לעניין=מי אמר ישר וחובה לרכוש דיור בצמרתאזרין יקח אותה איפה היתה גרה והוריה והיא רוצה ישר דירת יוקרה = = וגם אני לא יודע מי בחר ומי מינה את מירב כהן הנובחת בערוץ-2-שתהיה ותדבר בשם הציבור{אני כדי להבחר ועד בית ועבודה התרוצצתי ועלי לחשוב טובת עובד או דייר כי הם לא תמיד חושבים דועגים לילדיהם =בפה גדול פולטים אומרים כל-לא זה הנבחר
- 2.אבי 06/05/2011 07:53הגב לתגובה זויש חובה לבצע זאת לשנתיים והשוק יירגע
- ומה על הזוגות הצעירים (ל"ת)זוג צעיר 06/05/2011 08:47הגב לתגובה זו
- 1.דניס 05/05/2011 23:15הגב לתגובה זועכשיו אני ממש רחוק מקניית דירה. עם 40% משווי הנכס, מימון עד 60% ועם השכלה גבוהה שלי, אני מבורך בקנדה ללא שום צל ספק. לדעתי מדינת ישראל לדתיים ולפוליטיקאים.
- איש 06/05/2011 10:16הגב לתגובה זואתה צריך להוקיר לו תודה
- ציוני 06/05/2011 07:35הגב לתגובה זומה אתה מאיים סע לקנדה שם בטוח תקבל הכל בחינם
- ציוני - לך תשלם מיסים גבוהים חתיכת פראייר!!!! (ל"ת)קנדי 06/05/2011 08:27
שי בייליס (רשתות)תלוש פיקטיבי - המנכ"ל שהוציא תלוש לאשתו ומה העונש?
פורמולה וונצ'רס רשמה שכר של קרוב ל-1 מיליון שקל לאשתו של שי בייליס, בעל השליטה, למרות מעולם לא עבדה בחברה; ובכך העבירה החברה כסף לקרובו של בעל השליטה וגם הפחיתה את חבות המס בחברה
הדרכים להפחתת המס מרובות. חלק מהן במסגרת תכנון מס לגיטימי, חלק אחר אפור, אבל אפשרי וחלק אחר כבר חוצה את הקו האדום. בהתחלה מנסים לתכנן בהתאם לחוק, ואז במקרים לא מעטים גולשים ועוברים את הגבול. לפעמים זו מעידה קלה ורשות המס מוותרת על הליך פלילי, אבל קובעת כופר. הנה מקרה של הגדלת הוצאות באופן פיקטיבי שמבטא גם העברת כספים גדולה של 1 מיליון שקל לבעל השליטה מבלי שהוא צריך לשלם על זה מס.
המקרה של פורמולה וונצ'רס ויו"ר ומנכ"ל החברה שי בייליס - על פי פרסום רשמי של רשות המסים, בין השנים 2017 ל-2022 רשמה החברה בספריה תשלומי שכר בסך כולל של קרוב ל-1 מיליון שקל לאשתו של בעל השליטה - מינה בייליס. על אף שמעולם לא עבדה בפועל בחברה. כלומר, הכסף שולם ללא כל תרומה עסקית מצידה. המהלך הזה סיפק לחברה 'תועלת כפולה' - אך לא חוקית: העברת כסף למקורב, במקרה זה, לאשתו של בעל השליטה, מבלי שנדרשה לבצע עבודה בפועל. ובכך היא ביצעה הפחתה של חבות המס, הרי ששכר עבודה נחשב כהוצאה מוכרת לצורכי מס. כשהחברה רושמת הוצאה כזו, היא מקטינה את ההכנסה החייבת שלה, וכך משלמת פחות מס לקופת המדינה. אלא שהמשמעות בפועל היא פגיעה כפולה: מצד אחד, המדינה, כלומר הציבור - מקבל פחות הכנסות ממסים. אבל מצד שני, והחמור יותר - משקיעי החברה רואים חלק מהכסף שלהם מנותב למטרות שאין להן ערך עסקי אמיתי. ולא נועדו כדי להצמיח את החברה אלא כדי להונות את המשקיעים באופן של תרמית מתוחכמת כביכול, והפעם במקרה שלנו - היא יצאה מזה עם קנס של פחות מ-300 אלף שקל.
במקום לנהל הליך פלילי שיכול להיגרר שנים, לרשות המסים יש אפשרות להציע לנישום הסדר כופר - תשלום קנס מוסכם שמחליף את ההליך הפלילי. זה לא 'פיצוי' בלבד, אלא סוג של עסקת טיעון אזרחית-מנהלית: הנישום לא מודה באשמה בבית משפט, אבל משלם סכום שנקבע, ומנקה את התיק הפלילי הספציפי הזה. במקרה של פורמולה וונצ'רס, ההסדר הזה הסתיים בתשלום כופר של 275 אלף שקל לרשות המסים. מבחינת המדינה, זה חוסך זמן, משאבים ודיונים משפטיים; מבחינת החברה, זה סוגר את הפרשה בלי להגיע לכתב אישום - אך כמובן לא מונע את הצורך לשלם את חבות המס האמיתית, שכוללת גם ריבית וקנסות. רשות המסים לא מסתפקת בקריאת דוחות שנתיים. היא משווה נתוני שכר מול ביטוח לאומי, בודקת היתכנות מקצועית (האם ה''עובד' מדווח במקביל על משרה אחרת, האם יש לו כתובת דואר אלקטרוני פעילה בחברה, האם הוא נוכח בפגישות), ולעיתים מקבלת מידע פנימי מעובדים או שותפים לשעבר.
פערים חריגים בין שכר לבין תרומה ממשית לחברה הם בדרך כלל הדגל האדום שמפעיל חקירה. העסקת עובדים פיקטיביים או רישום הוצאות שכר כוזבות אינה תופעה חדשה. בשנות ה-90 ותחילת שנות ה-2000 זה היה כלי נפוץ בחברות קטנות ובינוניות, ולעיתים אף בחברות ציבוריות, להעברת כספים לבעלי עניין. החקיקה והאכיפה התקדמו מאז, אך המקרים ממשיכים לצוץ, לעיתים בסכומים גבוהים מאוד. ההשלכות הן לא רק פליליות. ברגע שחברה נחשדת או נתפסת בעבירות כאלה, היא מסתכנת בנזק תדמיתי קשה, בפגיעה ביחסים עם משקיעים ובבעיות מול גופים מממנים. החוק מטיל אחריות ישירה גם על מנהלים ודירקטורים, ולא רק על החברה. בעצם מדובר על 'הרמת מסך' שבה חברה אשר כביכול היא 'חברה בע"מ' ובעלי המניות בה חסינים. עד למקרה כזה של תרמית ופגיעה ישירה במשקיעים וברשות המסים. המשמעות היא שגם אם העבירה בוצעה ב'דרג נמוך', מנהלים בכירים שלא פיקחו או שלא מנעו את ההפרה יכולים להיחשב אחראים לה. המקרה של שי בייליס ופורמולה וונצ'רס ממחיש עד כמה רישום משכורות פיקטיביות הוא לא 'טריק חשבונאי' אלא עבירה שיכולה להגיע גם למאסר בפועל. מדובר במעשה שפוגע בציבור, בחברה עצמה ובשוק ההון כולו.
מסלול של 'הסדר כופר'
על פי פקודת מס הכנסה, רישום כוזב של הוצאות - ובכלל זה שכר לעובד פיקטיבי, מוגדר כ'עבירה פלילית חמורה', כאשר סעיפים מוגדרים בפקודה קובעים כי במקרים של כוונה להתחמק ממס מדובר בעבירה שעונשה עד שבע שנות מאסר, לצד קנסות כבדים. במקרים מסוימים בתי המשפט אף שלחו נאשמים למאסר בפועל, במיוחד כשנמצא דפוס פעולה שיטתי והיקפים כספיים גבוהים. במקביל, רשות המסים יכולה לבחור במסלול של 'הסדר כופר' - תשלום מוסכם שמחליף את ההליך הפלילי. פתרון שחוסך זמן ומשאבים לשני הצדדים, אך מונע הכרעת דין פומבית ואינו מרתיע כמו הרשעה.
