התשואה הכי טובה שתעשו השנה - הפקדות סוף שנה
סוף שנת המס ממש כאן, וזה זמן מצוין לבדוק איך ניתן ליהנות מהטבות המס הקיימות לעצמאים ולשכירים. עצמאי צריך לבדוק את ההפקדות לקרנות הפנסיה שלו וגם לקרן השתלמות. יש תקרה הפקדה שנתית של כ-38 אלף שקל בפנסיה וכ-20 שקל בקרן ההשתלמות. כדאי להפקיד עד לתקרה. אבל יש עוד דרכים לקבל הטבות מס בזכות החסכונות שלכם וליהנות בעצם פעמיים - מהגדלת חיסכון והטבת מס.
איציק בן ארויה, יועץ פנסיוני בכיר מסביר בשיחה עם ביזפורטל איך לחסוך נכון לפנסיה ומה לעשות כדי ליהנות מהטבות המס עוד השנה.
אנחנו לקראת סוף שנת המס. מה אמור לעשות עצמאי לפני שהשנה מסתיימת?
"עצמאי צריך לבדוק את ההפקדות שלו לקופות הפנסיוניות שלו וגם לקרן השתלמות. צריך לוודא שהוא מפקיד מספיק לפי ההכנסה המזכה שלו, יש תקרה להטבות המס ולכן עצמאי שהכנסתו 225 אלף צריך להפקיד 16% לקרן הפנסיה, זה יעניק לו הטבת מס מרבית של ניכוי וזיכוי, הוא יקבל החזרי מס. אם הוא לא הפקיד את הסכום עד כה שיזדר עוד השנה לעשות זאת וליהנות מהטבות המס".
לדוגמא אם עצמאי מכניס 225 אלף הוא אמור להפקיד 38 אלף שקלים בערך. אם הוא הפקיד השנה 25 אלף מה עליו לעשות?
"הוא צריך להפקיד את ההשלמה, אם הוא לא הפקיד במהלך השנה באופן שוטף את הסכום המרבי של כ-3 אלף לחודש, קצת יותר, עליו עד סוף השנה להפקיד את ההשלמה לקופה כדי ליהנות משני דברים עיקריים: 1. הטבת מס על כל הפקדה 2. גם להתאים את הביטוח והחיסכון שלו להכנסה שהוא מכניס.
- לידיעת החוסכים - הקצבה בפנסיה תהיה נמוכה ממה שחשבתם; הנה הסיבה
- הפנסיה שלכם לא מספיקה? מה אפשר לעשות ועוד טיפים לחסכון בפנסיה
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
"לדוגמא אם הוא הפקיד רק 1500 שקל אז השכר שלו בקרן הפנסיה שמבטח אותו והוא חוסך על פיו הוא רק לפי 1500, אם יפקיד בסוף השנה את ההשלמה של עוד 1500 כפול 12 חודשים עוד 18 אלף שקל, הוא גם חוסך וגם מקבל הטבות מס וגם יש לו ביטוח שאירים ופנסית נכות לפי ההכנסה בפועל".
ומה אתה ממליץ לעשות עם קרנות ההשתלמות?
"עצמאי וקרן השתלמות זה סוג של אותה בדיקה, לוודא שבמהלך השנה הוא הפקיד לקרן השתלמות שלו כ-1600 שקל לחודש. כי התקרה לפטור ממס רווחי הון לעצמאים, היא 19,920 שנתי. זה אומר שמי שלא הפקיד 1600 שקל לחודש כדאי לו לבדוק את הנקודה ובזמן שנותר עד סוף דצמבר כדאי לו להשלים את זה ל 19,920. לא כל הפקדה מקבלת הטבת מס, אבל כל ההפקדה פטורה ממס רווחי הון".
איזה טיפים עכשיו אתה יכול לתת לשכירים?
"לשכירים יש דברים יותר פשוטים - ההצעה הראשונה: להגדיל את ההפקדה של העובד. עובד מפקיד רק 6% לפי צו הרחבה לפנסיה חובה, אם הוא יגדיל את ההפקדה ל-7 אחוזים, זה יגדיל את החיסכון וכנראה שיעניק פנסיה יותר גבוהה פטורה ממס".
- הרפורמה בפנסיה להבטחת תשואה נדחתה: המנגנון הקיים יהיה עד סוף 2028
- קרן השתלמות, קופת גמל להשקעה או פוליסת חיסכון איך לבחור נכון ולהרוויח יותר
- תוכן שיווקי שוק הסקנדרי בישראל: הציבור יכול כעת להשקיע ב-SpaceX של אילון מאסק
- מס בדלת האחורית על קרנות השתלמות - ככה התכווצה ההטבה ב-33%
"יש אנשים שיש להם ברוטו יסוד לדוגמא 10,000 שקל ועוד 3,000-5,000 שקל בחודש על רכיבי שכר אחרים שלא מופרש עליהם כסף לפנסיה. כאן העובד הופך לסוג של עצמאי. אם יפקיד 16 אחוז מהפרש בין המשכורת שכן מפקידים לו לברוטו הכולל הוא גם יקבל החזרי מס. וגם כל המשכורת שלו תגן עליו ועל המשפחה שלו במקרה של חלילה פטירה או אובדן כושר עבודה. וניתן לעשות את זה בזמן הקרוב".
למשל יש לי 5,000 שקל שאני מקבל כתוספת שכר מה עלי לעשות?
"ניתן לפתוח קרן פנסיה או קופת ביטוח ולהפקיד חד פעמי כל השנה אחורה. אם זה לדוגמא 5000 שקל 16% מהסכום זה 800 שקל בחודש. זה הוצאה מהכיס, נטו, אבל אתה תקבל שליש בחזרה, יש הטבת מס, וגם הגנה על המשפחה שלו. המטרה היא להפקיד מהנטו מעצמך וגם המעסיק יפקיד לך. ואת החזר המס צריך לבצע באופן יזום ולשקף את התלוש על החלק בלי הפקדות".
איזה עוד טיפים יש לך כדי להגיע לגיל פרישה עם יותר כסף בכיס?
"כשאתה עובר מקום עבודה, אל תמשוך את הפיצויים. זה 40% פחות כסף בפנסיה. ואם העובד באמת צריך כסף, יש פה את הבחירה בין סדרי עדיפויות. לוקחים הלוואה מקרן השתלמות, לא חייב בפיצויים. פגעת בחיסכון העתידי ופטור על הפנסיה שיגיע לך בגיל פרישה. לא לגעת בפיצויים ככל שאפשר"
ואיך עוד אפשר לחסוך?
"מילת הפלא לחסוך, לחסוך ושוב לחסוך. יש אפיקי השקעה שונים למשל קופת גמל להשקעה - אתה רשאי להפקיד כ-76 אלף על כל תעודת זהות בבית, אבא אמא וילדים. לאורך השנים אתה יכול להגיע לגיל פנסיה עם המון כסף. זה נזיל. היתרון הגדול שלה זה שהחל מגיל 60 תוכל לקחת את הכסף לקרן פנסיה ולקבל פנסיה פטורה ממס.
"יש גם פוליסת חסכון שזה אפיק רווחי . העיקר לחסוך. אבל עדיף בקופת גמל להשקעה"
מה לגבי דמי ניהול, בפוליסות החיסכון הן לא יותר יקרות?
"גם אם היא קצת יותר יקרה מקופת גמל להשקעה, פוליסת חיסכון היא עדיין יותר זולה מאפיקי השקעה אחרים. השקעות במניות, קרנות נאמנות שם העלות של הדברים היא יותר גבוהה. בגיל 60 תוכל לנייד מקופת גמל להשקעה לפנסיה והנה זה פלא תקבל פנסיה פטורה ממס".
נשמע כמו הטבה נהדרת על ההטבות בקרן השתלמות שמדברים היום על להפסיק אותם
- 10.להפקיד בשקט אחרי שליברמן הסחטן המשסה פוטר מהאוצר (ל"ת)תפארת 20/12/2023 17:30הגב לתגובה זו
- 9.ברק 19/12/2023 01:18הגב לתגובה זוהם טוענים שאפשר להפקיד בקרן פנסיה עד 38 אלף בשנה, אני מכיר מספרים הרבה יותר גבוהים, עד 4866, אשמח לדעת למה המשורר התכוון, גם בגוגל אין זכר למספרים האלו
- 8.ורדית לבנת שרביט 18/12/2023 20:18הגב לתגובה זומעוניינת שיחזרו אליי
- 7.באיראן הוצאה להורג זה הוצאה מוכרת (ל"ת)בשורה לעצמאים 18/12/2023 18:44הגב לתגובה זו
- 6.שמחה 18/12/2023 14:22הגב לתגובה זוהשאלה אם יש לי שכר גבוה נניח 30K, עדיין כדאי להפקיד 7% או מספיק לי 6%...
- 5.לוצי 18/12/2023 12:54הגב לתגובה זוסמוטריץ מחכה לכם בשנה הבאה
- 4.רמי 18/12/2023 12:41הגב לתגובה זוהתכוונת בעצם להפקיד 16 אחוז מהשכר הלא פנסיוני ?
- 3.תפקידו .שיהיה לסמוטריץ מה לשדוד (ל"ת)שי 18/12/2023 12:16הגב לתגובה זו
- 2.שמוליק 18/12/2023 11:09הגב לתגובה זואין בכתבה המלצות לפנסיונרים
- איש פשוט 18/12/2023 11:42הגב לתגובה זואין אפליית גיל בהשקעה במניות או מדדים בחו"ל.
- 1.פנסיונר 18/12/2023 11:06הגב לתגובה זושמעתם על מניות בחו"ל ?? 50% עלייה של אפל, 60% עליה של מיקרוסופט, 120% עלייה של AMD וגם 225% עלייה של אנבידיה.
- פנסיונר שמור על הכסף. אל תיקח סיכון בגיל מבוגר. (ל"ת)קובי 18/12/2023 13:22הגב לתגובה זו
- פנסיונר 18/12/2023 11:56הגב לתגובה זושמעת שאחרי כל עליה יש ירידה? אתה בטוח שאתה מוכן לזה בגילך?
- פנסיונר (הראשון) 18/12/2023 14:35אני אכן מוכן. שנים ארוכות משקיע בשווקיי ההון (בעיקר ארה"ב) ולא נשמע ליועצים. עברתי בכבוד את ירידות 1987, 2001, 2008 והקורונה. בטווח הארוך והארוך מאוד - מניות. חבל שבבתי הספר התיכוניים לא מקנים לצעירים הבנה פיננסית והכרת הכלים הכלכליים.
מס בדלת האחורית על קרנות השתלמות - ככה התכווצה ההטבה ב-33%
קרן השתלמות היא מוצר עם תשואה אפקטיבית גבוהה מהתשואה ברוטו בזכות הטבות המס; זה מוצר ל"עובדים עשירים" שמפלה עוד יותר את העובדים החלשים. באוצר לא מצליחים למסות אותו, אבל יש "מיסוי שקט" - ככה זה עובד
קרן השתלמות קרן ההשתלמות נותרה אחד מכלי החיסכון הנפוצים בישראל ובטוח שהטוב בהם. הטבות המס על החיסכון בהשתלמות הופכות את המוצר לכזה שבעצם לא רק שאין עליו מסים, אלא יש הטבות - התשואה האפקטיבית למשקיעים גדולה מהתשואה ברוטו. בהפקדה אין מס ויש הטבת מס בשכר (מכירים בהפקדות כהוצאה שמקטינה את תשלום המס על השכר), בקרן עצמה אין מס על רווחים ובמשיכה אין מס על רווחים. גן עדן לחוסכים, צריך רק להזכיר שזה לא לכולם - קרן השתלמות היא מוצר ששכירים מקבלים רק אם המעסיק מסכים, בפועל זה מוצר לתפקידים ציבוריים ותפקידים מרמת ניהול מסוימת, וגם לעצמאים.
עבור שכירים ההטבות של הקרן השתלמות נשחקות בהדרגה. בעוד תקרות ההפקדה אצל עצמאים עולה בהתאם למדד כדי שההטבה לא תישחק, שכירים נתקעים עם תקרה קפואה מאז 2004, מה שמקטין את הפטור ממס על רווחים ומקטין בעצם את ההטבה הכוללת. השכר הממוצע כעת הוא באזור 15.6 אלף שקל (שכר ממוצע של 15 אלף שקל? מחצית מהישראלים מרוויחים פחות מ-10,600 שקל) ובשכר הזה עדיין מקבלים הטבות מלאות, אבל קצת מעל, ויש תקרה. אם נניח שנתיים-שלוש של אינפלציה ועליית שכר של 2%-3%, נקבל עוד 3 שנים שכר ממוצע של כ-17.5 ותקרת הפקדה של 15.7 אלף שקל - כלומר כמות השכירים עם קרן השתלמות שנפגעת מהתקרה תגדל דרמטית. התקרה לשכירים קפואה זה שנים
התקרה לשכירים מבוססת על שכר חודשי מקסימלי של 15,712 שקל, עם הפקדה של עד 10% - 7.5% מהמעסיק ו-2.5% מהעובד. זה מגיע ל-18,854 שקל בשנה, סכום שמזכה בפטור מלא ממס רווחי הון. אך מאז 2004, התקרה לא עודכנה, בעוד האינפלציה הצטברה לכ-48% והשכר הממוצע זינק בשיעור דומה. שכיר שהרוויח 15.7 אלף שקל לפני 20 שנה קיבל הטבה מלאה - על כל השכר, אבל היום השכר שלו אמור להיות באזור 23 אלף שקל והוא מקבל רק על שני שליש הטבה - כלומר, ההטבה נשחקה בשליש. הפער מול עצמאים הולך וגדל
לעומת זאת, עצמאים נהנים מעדכון שנתי. בשנת 2025, תקרת הפטור ממס רווחי הון עלתה לכ-20,550 שקל, ועבור הטבת מס הכנסה – 4.5% מהכנסה עד כ-293 אלף שקל, כלומר עד 13.2 אלף שקל מוכרים כהוצאה. זה מאפשר לעצמאים להגדיל הפקדות בהתאם לעליית המדד.
- קרן השתלמות, קופת גמל להשקעה או פוליסת חיסכון איך לבחור נכון ולהרוויח יותר
- דירוג קרנות השתלמות - מנורה מככבת, אנליסט, אלטשולר וילין מאכזבות
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
ביטול ההטבה בדלת האחורית
השחיקה הזו אינה מקרית. האוצר ניסה לבטל את ההטבה לשכירים מספר פעמים, בטענה נכונה שהיא רגרסיבית ומיטיבה עם בעלי שכר גבוה - כ-70% מההטבה זורמת ל-20% העליונים בהכנסות. אך הוא לא הצליח להעביר את זה מול לובי חזק וגדול של ההסתדרות. במקום ביטול, נבחרה שיטה שקטה: הקפאת התקרה (הרחבה: האוצר חקר ומצא - קרנות השתלמות זה מוצר מנצח...לעשירים)
משקיע חוששקרן השתלמות, קופת גמל להשקעה או פוליסת חיסכון איך לבחור נכון ולהרוויח יותר
מה דמי הניהול במכשירים האלו, מה דירוג המכשירים האלו מבחינת מיסוי, תשואה ומכלול הפרמטרים, ומי גובה דמי ניהול גבוהים ומספק תשואה נמוכה מהאחרים?
כשמדובר בחיסכון לטווח בינוני וארוך בישראל, רוב החוסכים מתלבטים בין שלושה מכשירים עיקריים: קרן השתלמות, קופת גמל להשקעה ופוליסת חיסכון. למעשה, קרן השתלמות לוקחת בגדול - היא עדיפה על פוליסות חיסכון וקופות גמל להשקעה כי היא מספקת הטבות מס שהופכות את התשואה האפקטיבית לגבוה יותר מהתשואה ברוטו. גם כאשר הכסף הופך לנזיל בקרן, זו השקעה עדיפה כי היא פטורה ממס במימוש. ועדיין היתרונות של קופות הגמל להשקעה גם בולטים, והיא מהווה מוצר אטרקטיבי בשוק, יותר מקופות גמל רגילות ויותר לרוב מפוליסות חיסכון, אבל יש יתרונות וחסרונות לכל מוצר כשגם לפוליסות שהן מוצר יקר (דמי ניהול גבוהים) יש יתרון אחד בסיסי על פני האחרים - אפשר להשקיע דרכן סכום הרבה יותר גדול מאשר בקופות גמל להשקעה (מוגבלות לתקרה שעלתה ל-83.6 אלף שקל בשנה הבאה) ובטח שלעומת קרנות ההשתלמות.
נביא כאן את היתרונות והחסרונות של כל אחד מהמוצרים, אך בגדול הדירוג ברור כשיש מצבים שמשקיעים יחליטו לגוון על פני כל המוצרים.
המשחק האמיתי: מיסוי ונזילות איך זה משפיע על הכסף בכיס
קרן השתלמות זוכה לאהדה רבה בזכות יתרון מיסויי ייחודי: לאחר שש שנים (ובמקרים מסוימים שלוש שנים), ניתן למשוך את הכסף ללא מס רווחי הון – זאת כמובן בתנאי שההפקדות לא חורגות מהתקרות המוכרות. עצמאים יכולים להפקיד עד כ-11,420 ₪ בשנה, בעוד שכירים – עד כ-18,420 ₪ כולל תרומת המעסיק. זהו יתרון משמעותי במיוחד כשמסתכלים על צבירה לאורך זמן, אך הוא מותנה במעמד התעסוקתי ובגובה ההפקדות המוכרות. קראו עוד על היתרונות של קרן השתלמות כאן.
קופת גמל להשקעה, לעומת זאת, כוללת מיסוי של 25% על הרווח הריאלי במשיכה חד-פעמית. עם זאת, אם תבחרו למשוך בצורה של קצבה חודשית בגיל הפרישה, הקצבה עשויה להיות פטורה ממס - יתרון משמעותי למי שמתכנן פרישה ארוכת טווח אך פחות רלוונטי למי שרוצה משיכה חד-פעמית. למידע נוסף על קופות גמל להשקעה, לחצו כאן.
- שנת 2025 הוכיחה: פיזור השקעות ויתרון הביתיות שווים כסף
- הציבור מטומטם, אז הציבור משלם - 0.8% על פוליסת חיסכון שקלית של חברות הביטוח
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
פוליסת חיסכון דומה בתחום המיסוי לקופת גמל, עם 25% מס רווחי הון על הרווח הריאלי. חברות הביטוח מציעות מגוון מסלולים פנימיים עם דמי ניהול משתנים, מה שלעיתים מקשה על השוואה ישירה. עוד על פוליסות חיסכון תוכלו לקרוא כאן.
