השקעות חו"ל

השקעות חו"ל מתייחסות להפניית חלק מהתיק לנכסים מחוץ לישראל, בהם מניות של חברות זרות, מדדים בינלאומיים, תעודות סל ונדל"ן מעבר לים. הרציונל המרכזי הוא פיזור סיכונים: כלכלת ישראל קטנה והבורסה המקומית מרוכזת במספר סקטורים, ולכן חשיפה לשווקים גדולים מקטינה את התלות באירועים מקומיים. לצד היתרונות קיימת חשיפה לשער החליפין, שיכולה להגדיל או לשחוק את התשואה השקלית. בהיבט המס קיימים כללים ייחודיים לדיווח על הכנסות מחו"ל, לזיכוי בגין מס ששולם בחו"ל ולסיווג רווחי הון, והם עשויים להשתנות בעקבות תיקוני חקיקה ואמנות בינלאומיות. משקיעים בוחרים בין השקעה ישירה בניירות זרים לבין חשיפה עקיפה דרך קרנות נאמנות המנוהלות בישראל.