תזרים המזומנים מתאר את הכסף שנכנס לחברה ויוצא ממנה בפועל, בשונה מהרווח החשבונאי שמושפע מרישומי הכרה בהכנסה, מפחת ומהפרשות. חברה יכולה להציג רווח בדוח ולסבול ממחסור במזומן, ולהפך. הדוח מחולק לתזרים מפעילות שוטפת, מפעילות השקעה ומפעילות מימון, והשילוב
ביניהם מסביר כיצד ממומנת הצמיחה: מתוך העסק, מגיוסי חוב או מהנפקת מניות. תזרים חופשי חיובי ויציב הוא המקור שממנו מחלקת החברה דיבידנד, רוכשת מניות בחזרה או פורעת חוב. מסיבה זו רבים מהמשקיעים בוחנים את
דוחות כספיים דרך סעיף התזרים לפני שהם מסתכלים על השורה התחתונה, וחברות טכנולוגיה רבות מדגישות תחזית תזרים לצד תחזית ההכנסות.
החברה הישראלי המפתחת פלטפורמה לבניית אתרים, דיווחה על הכנסות של 445 מיליון דולר לצד רווח מתואם של 1.5 דולר למניה, וצופה כעת כי תסיים את 2024 עם צמיחה של 13% בהכנסות
דוחות