הבטיחו לכם פטור ממס בגיל 65? הנה מה שבאמת מגיע לכם

אחד הבאנרים הנפוצים באינטרנט הישראלי נראה בערך ככה: "הגעתם לגיל 65? מגיע לכם פטור ממס!" הכותרת מפתה וגורמת ללא מעט חוסכים לחשוב שביום הולדתם ה-65 מס הכנסה ויתר על הנתח שלו מהרווחים שלהם בשוק ההון, אבל זה נכון באופן חלקי מאוד. בואו נעשה סדר בבלגן ונבין איפה באמת מתחבא הפטור.

פיקדונות בבנק

מיתוס נפוץ קשור לפטור ממס על פיקדונות בנקאיים ותוכניות חיסכון. אבל יש כאן תנאי סף נוקשה.  הפטור מיועד אך ורק למי שנולד לפני ה-1 בינואר 1948. ככה שדור הפורשים הצעיר יותר, מי שהיום בן 65, 67 או אפילו 75, לא זכאי לפטור המס הזה על הפיקדון שלו בבנק. מי שכן עונה על קריטריון הגיל הזה, זכאי להחזר מס אוטומטי עד תקרה שנתית העומדת על כ-15,000 שקל ליחיד וכ-18,360 שקל לבני זוג ששניהם עומדים בהגדרה. כל מי שנולד אחרי התאריך הקובע הזה ישלם מס של 15% נומינלי על הריבית בפיקדון, בדיוק כמו בן 30.

חשבון מסחר בבנק

אין הטבת מס מיוחדת רק בגלל שהמשקיע הגיע לגיל 65

קופת גמל להשקעה

המוצר הזה הפך בשנים האחרונות לילד הפלא של החיסכון הפיננסי, הודות לנזילות שלו. אבל הקסם האמיתי מתחיל כשהחוסכים מגיעים לגיל 60 ומעלה. אם במקום למשוך את קופת הגמל בסכום חד פעמי, שחייב במס רווחי הון רגיל של 25% על הרווח הריאלי, המשקיע בוחר להעביר את הכספים למסלול של קצבה חודשית, הוא זכאי לפטור מלא ממס על כל הרווחים שנצברו בקופה. 

קופת גמל לפי תיקון 190

קופת גמל להשקעה רגילה פתוחה לכל אחד ולכל גיל, עם תקרה הפקדה שנתית של 81,000 שקל. לעומת זאת, תיקון 190 מיועד ספציפי לבני 60 ומעלה שעונים על תנאי סף (כמו קבלת קצבת מינימום), וההפקדות אליו לרוב גדולות ומשמעותיות יותר וליהנות מהטבות שונות:

בעת משיכת הכסף כסכום חד פעמי, הוני, המס משולם רק על הרווחים הנומינליים בגובה 15%, בהשוואה ל-25% ריאלי שמשלמים במסחר רגיל בשוק ההון. יש אפשרות להפוך חלק מהכסף או את כולו לקצבה חודשית, הנהנית מפטור מלא ממס הכנסה. לסיום, במקרה של פטירת החוסך לפני גיל 75, היורשים מקבלים את מלוא היתרה בפטור ממס רווחי הון. בפטירה בגיל מתקדם יותר, היורשים נהנים משיעור מס מופחת של 15% נומינלי, ללא מס ירושה.

קרן השתלמות

הפטור ממס רווחי הון  על קרן השתלמות מותנה בוותק של שש שנים, שיורד לשלוש שנים בלבד בגיל 67. ככה שמי שהגיע לגיל פנסיה וממשיך לייצר הכנסה מיגיעה אישית יכול להמשיך להפקיד לקרן השתלמות (עד תקרה של כ-20,500 שקל בשנה) ולמצוא בה אפיק חיסכון הוני ופטור ממס. 

אין באמת "פטור ממס לבני 65". יש הטבות מס שונות, אבל כל אחת מהן תלויה בסוג המוצר, בתנאי הזכאות ובאופן שבו בוחרים למשוך את הכסף. ככה שהגיל הוא רק חלק מהסיפור. אז למה בעצם הפרסומות מבטיחות לנו פטור? מדובר בפרסומת שממנות סוכנויות פנסיוניות עם "הוק" מצוין, שגורם לפנסיונרים להשאיר פרטים ובהמשך להשקיע כספים דרך הסוכנות או דרך המוצרים שהיא משווקת.

הכותב עסק שנים בייעוץ השקעות וכיום הינו משקיע עצמאי

• קרנות ההשתלמות בספטמבר - הראל מובילה במניות, כלל ומגדל בכללי; ומה עשתה הקרן שלכם?
• אני עצמאי בן 67 וממשיך לעבוד - עדיין כדאי לי להפקיד לפנסיה ולקרן השתלמות?