ניכיון צקים

ניכיון צ'קים הוא שירות פיננסי שבו עסק או אדם פרטי מוכר צ'ק דחוי שקיבל לגוף מממן, כגון בנק, חברת ניכיון או גוף חוץ־בנקאי, ומקבל תמורתו מזומן מיידי בניכוי עמלה או ריבית. הגוף המממן הופך לבעל הזכות לפרוע את הצ'ק במועד הפירעון המקורי. ככל שמועד הפירעון
רחוק יותר, כך גדל בדרך כלל שיעור העמלה או הריבית הנגבית בעד השירות.

השירות נפוץ בקרב עסקים קטנים ובינוניים הזקוקים לנזילות שוטפת לצורך תשלום לספקים, שכר עובדים או הוצאות תפעול, מבלי להמתין לפירעון הצ'קים שקיבלו מלקוחותיהם. בשנים האחרונות התפתח בישראל
גם שוק ניכיון חוץ־בנקאי משמעותי, המציע תנאים חלופיים לאלה שמציעים הבנקים.

עלות הניכיון נגזרת בין היתר מרמת הסיכון של מושך הצ'ק, ממועד הפירעון ומהריבית השוררת במשק. ניכיון צ'קים נחשב לאחד מכלי המימון הנפוצים במגזר העסקים הקטנים בישראל, לצד אשראי בנקאי
רגיל ומסגרות אשראי אחרות, והוא נתון גם לפיקוח רגולטורי במסגרת החוק להסדרת מתן שירותי אשראי חוץ־בנקאי. הפיקוח נועד בין היתר להגן על עסקים קטנים מפני תעריפי ריבית חריגים ומפני תניות חוזיות בלתי הוגנות בהסכמי ניכיון.

עלות הניכיון נגזרת ממשך הדחייה ומרמת הסיכון של מושך השיק, והיא גבוהה לרוב מעלות אשראי בנקאי רגיל. עסקים קטנים פונים לשירות זה כשקווי המימון שמעמידים בנקים אינם מספיקים לצורכי ההון החוזר.