השאלה:

1. האם קצבה המתקבלת מקרן פנסיה ותיקה בהסדר, נכללת בחישוב הקצבה המזערית לעניין היוון קצבה?

2. האם פנסיה תקציבית תובא בחשבון בחישוב סכום הקצבה המזערי לעניין היוון הקצבה?

3. האם קצבת זיקנה מהביטוח הלאומי תובא בחשבון אף היא?

יועץ פנסיוני חיים בן-הרוש משיב:

סעיף 23 (ה) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס''ה-2005(1) מגדיר את סכום הקצבה המזערי לעמית המבקש להוון חלק מקצבתו. בסעיף זה נאמר כדלקמן:

"בסעיף זה, ''סכום קצבה מזערי'' - 3,850 שקלים חדשים; הסכום האמור יעודכן מדי שנה, ב-1 במרס, לפי שיעור עליית המדד שהיה ידוע באותו מועד, ולעניין יום העדכון הראשון - לעומת המדד שהיה ידוע ב-1 במרס 2008."

סעיף 6 בחוזר אגף שוק ההון, ביטוח וחיסכון מס' שה. 2008-6811 , מתאריך 15 באפריל 2008, מבהיר מהי קצבה ממקור אחר. להלן מובאת ההבהרה כלשונה:

"לעניין סכום הקצבה המזערי כהגדרתו בסעיף 23 (ה) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה - 2005, נבהיר כי יובאו בחשבון סכומי קצבה להם זכאי אותו עמית מקופת גמל אחרת או ממעביד (להלן - קצבה ממקור אחר), בכפוף לקבלת אישור על קבלת הקצבה ממקור אחר."

הבהרה זו הכלילה את כל מקורות הקצבה, בין אם המקור הוא קופת גמל ובין אם המקור הוא מעביד.

מכאן שקצבה מקרן פנסיה ותיקה ופנסיה תקציבית (המשולמת על ידי מעסיק), נכללות בהבהרה זו ולכן תובאנה בחשבון לעניין הקצבה המזערית.

קצבת זקנה מביטוח לאומי אינה נכללת בהגדרה שלעיל, שכן המוסד לביטוח לאומי איננו קופת גמל או מעבידו של מקבל הקצבה.

הכותב הוא יועץ פנסיוני חיים בן הרוש

***אין לראות באמור לעיל משום המלצה לביצוע פעולות ו/או ייעוץ השקעות ו/או שיווק השקעות ו/או ייעוץ מכל סוג שהוא. המידע המוצג הינו לידיעה בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. כל העושה במידע הנ"ל שימוש כלשהו - עושה זאת על דעתו בלבד ועל אחריותו הבלעדית. החברה ו/או הכותבים מחזיקים ו/או עלולים להחזיק חלק מן הניירות המוזכרים לעיל.