פנסיה: הקשר בין "מסמך הנמקה" ו"פנסיה חובה"
השאלה:
האם סוכן ביטוח של מעסיק, שמעוניין להפקיד עבור עובדו בהתאם לצו ההרחבה ל"פנסיה חובה" (סך הפקדות של 7.5% עובד ומעביד), מחויב לערוך לעובד "מסמך הנמקה"? שכן במקרה זה אין בפועל ייעוץ פנסיוני ולעובד אין שום אפשרות אחרת.
כמו כן, האם הסוכן מחויב למלא "מסמך הנמקה", כאשר מעסיקים שולחים לסוכן הביטוח מידי תקופה, טופס הצטרפות של עובדיהם לפנסיה חובה, והסוכן אינו מעורב כלל בתהליך (חלק מהמעסיקים שולחים קובץ אקסל עם הפרטים הדרושים, וחלקם ממלאים טופס הצטרפות לקרן הפנסיה שאינו מחייב הצהרת בריאות).
יועץ פנסיוני (C.L.U) איציק בן ארויה משיב:
כפי שציינתי בתשובתי הקודמת מיום 27/01/2010, קיימים רק 2 מקרים בהם לא חייבים לערוך את מסמך ההנמקה:
במקרה הראשון המתואר לעיל, מדובר בפגישת ייעוץ ושיווק בין סוכן/משווק לבין לקוח. לכן, גם אם מדובר בהצטרפות למסלול ברירת מחדל, יש לקיים הליך של ייעוץ ושיווק פנסיוני ולמלא מסמך הנמקה. אין מדובר במקרה המתואר בצרוף עמיתים ע"י המעסיק לגוף מוסדי, אשר פוטר מחובת מילוי מסמך הנמקה, אלא על פגישה פיזית.
במקרה השני המתואר לעיל, גם כאן החומר נשלח לסוכן, ולא לגוף המוסדי!!. לו היה המעסיק שולח את טפסי ההצטרפות למסלול ברירת המחדל ישירות לגוף המוסדי ולא אל הסוכן, ניתן היה לוותר על מילוי מסמך ההנמקה, אך לא כך המקרה, והסוכן מחויב למלא מסמך הנמקה.
אבקש להדגיש, כי איני רואה מצב בו מצרפים מבוטח לביטוח מנהלים, גם בהפקדות הנמוכות המחויבות מכוח צו ההרחבה להחלת פנסיה חובה, ע"י העברת רשימות מהמעסיק לחברת הביטוח, ללא פגישה.
.jpg "ביטוח לאומי")
הונאת הענק בביטוח הלאומי: שחקנים, שופטים ורופאים גנבו מיליונים - פרטים נוספים
חשיפה שמטלטלת את עולם הספורט: עשרות כדורגלנים, שופטים ורופאים חשודים בקבלת קצבאות פיקטיביות בסך כולל של עשרות מיליונים; מועדונים בליגת העל התחייבו להשיב כספים, אך החקירה עדיין בעיצומה
פרשת ההונאה בביטוח הלאומי מסתעפת. כבר בהתחלה היה ברור שמדובר בהונאת ענק של שחקני כדורגל שנעזרו ברופאים (הונאת הענק בביטוח הלאומי: שחקנים, שופטים ורופאים גנבו מיליונים) , וכעת מתברר שהיו מעורבים גם שופטי כדורגל ושהחקירה בעיצומה כשקבוצות כדורגל גם בליגת העל נדרשות להחזיר כספים לביטוח לאומי על תשלומים שלא מגיעים להן.
זו הונאה שמשלבת עשרות שחקני כדורגל, רופאים, ועל פי החשדות גם: שופטים, מבקרי שופטים, אנשי הנהלה במועדונים ועובדים לשעבר של ביטוח לאומי. אלו פעלו לכאורה לכאורה במשותף כדי למשוך קצבאות בטענה של פציעה ואובדן כושר עבודה.
שחקנים שהמשיכו לשחק ולהרוויח שכר דיווחו לביטוח הלאומי על אובדן כושר עבודה. בתיאום עם עורכי דין, הוזמנו חוות דעת רפואיות מטעם רופא שהעריך אחוזי נכות גבוהים במיוחד, הרבה מעבר למציאות. אותם שחקנים הופיעו בפני ועדות רפואיות וקיבלו קצבאות חודשיות בגין פגיעות לכאורה, בזמן שהם המשיכו לשחק באותו הרכב בדיוק.
החקירה, שמנוהלת בשיתוף פעולה בין הביטוח הלאומי ליחידת להב 433, התבצעה במשך חודשים רבים תחת מעטה חשאיות. מאז שנעשתה גלויה, נחקרו כבר למעלה מ‑50 חשודים, בהם שמות מוכרים בעולם הספורט. חלק מהשחקנים כבר הודו, חלק ממשיכים להכחיש, אך כל העדויות מצביעות על דפוס פעולה קבוע ורחב היקף.
- המוסד לביטוח לאומי ביטל קצבה בגלל רכישת רכב - האם זה מוצדק?
- ביטוח לאומי לא אישר קצבה לזוג שהיה ברילוקיישן; מה קבע בית המשפט?
- המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7
על פי החשד, הקצבאות הועברו לא רק לשחקנים, אלא גם למועדונים עצמם. הפועל באר שבע, בית"ר ירושלים והפועל חיפה התחייבו להחזיר כספים שהתקבלו שלא כדין. בקבוצה אחרת נמצא כי פעל רופא מתחזה, שהנפיק אישורים רפואיים בשמות של רופאים אחרים, ללא כל הסמכה רפואית חוקית.
ישראל במקום הרביעי בעולם במיסוי על הכנסות גבוהות
מס היסף החדש - המדינה מרוויחה מההצלחה שלכם. אתם שותף זוטר לרווחים; העלייה במס היסף מביאה את היקף המיסוי בארץ למספרים חסרי תקדים - על המצוי ועל הרצוי
מס יסף בתחילת שנת 2025 במסגרת חוק ההתייעלות הכלכלית מס היסף קפץ בעוד 2% והעלה את שיעור המס הכולל המוטל על
הכנסות גבוהות לשיא חדש ועל הכנסות מסוימות יחול מס בשיעור שיא של 52%(!).
ומכאן שהנישום הוא ה"שותף הקטן" בפעילות הכלכלית,
בעוד המדינה היא השותף הראשי.
מהו בעצם מס היסף?
מדובר במס שמתווסף לשיעורי המס הקיימים וקיים בהכנסה גבוהה במיוחד - מעל 721,560 שקל בשנה נכון לשנת 2025, המס נועד במטרה לצמצם פערים חברתיים, ולעשות צדק חברתי עם מיסוי פרוגרסיבי (מס הכנסה שבו שיעור המס עולה ככל שההכנסה עולה).
איפה האבסורד?
עד
היום, הכנסות שלא נקבע להן שיעור מס מיוחד, חויבו במס פרוגרסיבי בהתאם למדרגות המס כאשר שיעור המס על הכנסה היה משתנה בהתאם לרמות ההכנסה. מדרגות המס החלו מ-10% (בגין הכנסות אקטיביות) ונעו עד 47%
