עובדים שכירים רבים אינם מודעים לכך שהמעסיק לרוב לא מפקיד את הפרשות הפנסיה על כל השכר ברוטו שמופיע בתלוש המשכורת. זה תלוי בהסכמים בין המעסיק לעובדים אבל לרוב על בונוסים-מענקים  ותגמולים שהם מעבר לבסיס, אין הפקדות לפנסיה. 

אתם יכולים להפקיד בעצמכם על רכיב השכר שהמעסיק אינו מפריש עליו לפנסיה.

למה כדאי להפקיד עוד לפנסיה?

הפקדה כזו תזכה אתכם בהטבות מס וגם תגדיל לכם את הקצבה לפנסיה. איך זה עובד? לדוגמה, עובד שמשתכר 18,000 אלף שקל בחודש, כששכר הבסיס שלו עומד על כ-12,000 שקלים. ההפרש שנובע מבונוסים, עמלות, שעות נוספות והחזרי הוצאות בסכום של 6,000 שקל.  המעסיק למפקיד לפנסיה לפי שכר הבסיס - כלומר, לפי ה-12,000 שקלים. זה השכר המובטח לפנסיה, אבל זה לא כל השכר של העובד - יש סכום "לא מובטח" שאין עליו הפרשה בסכום נכבד של 6,000 שקלים ועל הסכום הזה העובד יכול עצמאית לבצע הפרשה. 

זה כדאי כי אתם מקבלים על הפער הזה את כל ההטבות של הפקדה לפנסיה - ההפקדה עצמה מוכרת (עד גבול מסוים) לצורך מס ואתם מקבלים עליה החזר מידי (35%) כשהחיסכון הפנסיוני עצמו זוכה להקלות כמו הבטחת תשואה של האוצר על מרכיב האג"ח (5.15% על 30% מהפנסיה)  וגם הקלות מס משמעותיות בעת הגעה לפנסיה כמשיכה חד פעמית וכקצבה.   

אפשר להפקיד עד 16% מהרכיב הלא מבוטח באופן עצמאי, וזאת בנוסף להפרשות של המעסיק ושלכם באופן שוטף. בדוגמה שלמעלה - אפשר להפקיד 16% על הפרש של 6,000 שקל - 960 שקלים בחודש - 11,520 שקלים בשנה. זה מאוד כלכלי, אתם מקבלים החזר מס מידי בגובה של 35% - 4,032 שקלים.  כדאי להתעכב על ההחזר הזה - הוא בעצם מבטא תשואה ביום הראשון של כ-53%. השקעתם 11,520 שקלים קיבלתם החזר מידי של 4032 - ההשקעה נטו היא 7,488 שקלים. אבל היא שווה באמת 11,520 - רווח אמיתי של 53% (11,520 שקלים לעומת 7,488 שקלים).  

• טופס הפנסיה שעלול להפוך למוקש מס
• הרפורמה בפנסיה להבטחת תשואה נדחתה: המנגנון הקיים יהיה עד סוף 2028
• המלצת המערכת: כל הכותרות 24/7

כדי להשיג את הרווח המדהים הזה אתם עקרונית צריכים לפעול היום, כדי שההפרשה תיקלט לשנת 2025. אך בפועל ההפקדות של המעסיק יכולות להיות משולמות עד אמצע החודש העוקב וכך גם ההפקדה שלכם אבל חשוב מאוד שיסומן שזו הפקדה לשנת 2025 ושתהיה הפקדה בפעול. 

איך עושים את זה בפועל? שת אפשרויות: באופן עצמאי דרך חברת הפנסיה, וזה לא מסובך כמו שזה נשמע ואפשר דרך סוכן הביטוח או במקרים מסוימים דרך הנהלת החשבונות או מחלקת כוח אדם בחברה שלכם.