18:02 הנשיא דחה את בקשת החנינה של אלאור עזריה

16:12 אל על תפצה את הנוסעים שנתקעו בציריך ב-10 אלף שקל לכל אחד

15:00 זימבבואה: הנשיא רוברט מוגאבה ואשתו הודחו ממפלגת השלטון

15:00 חוזר לשוק: אריק שור בדרך להקמת חברה להפצת מזון >>

13:42 עבר בממשלה: מתקן 'חולות' ייסגר תוך 3 חודשים

12:52 אינפימר עולה 2.7% ומשלימה עלייה של 68% מתחילת החודש

12:49 לאומי יורדת 0.6% ומשלימה 3 ימי ירידות רצופים

12:55 בשורה להורים: הקלות בקבלת נקודות זיכוי על ילדים נטולי יכולת >>

ישיא קית Bizportal
הניוזלטרים של Bizportal
שלום, אורח התחבר
התיק שלך ריק.
להוספת ניירות לחץ כאן
בוא להיות משקיע מיומן!
קבל שיעור ראשון
בחינם
תודה על פנייתך, נציגינו ייצור איתך קשר בהקדם
לש םירטלזוינה Bizportal
הניוזלטרים של Bizportal
BizTV
BizTV
תויגתב יכה
הכי בתגיות

האם אפיק החסכון הפנסיוני ההוני כבר כאן? דרך נוספת לשמור על העתיד

ירון שמיר, מומחה פנסיה של אתר Bizportal, מפרט על שינויים הרגולטורים האחרונים בחיסכון הפנסיוני. האם הדבר מטיב עם הציבור?
 |  1
Share
קופות הגמל ההוניות קיבלו מכה אנושה בשנת 2008 עם יציאתו של תיקון 3, שקבע כי ההפקדות לחסכון פנסיוני, פרט לקרנות ההשתלמות, יהיו למטרת קיצבה. מאז עסוקות קופות הגמל בנסיון החזרת האפיק ההוני, ובינתיים, ללא הצלחה, לכאורה. אבל האם האפיק ההוני באמת נעלם? או שאולי הוחזר בדלת האחורית מבלי שהרגשנו?


לדעתי התשובה לכך היא חיובית ונובעת מ-3 גורמים. הראשון, ואולי החשוב מכולם, נובע כתוצאה מההבנה כי במידה ונסתפק בחסכון הפנסיוני ממקום העבודה כנראה שלא נגיע לפנסיה וחסכון פנסיוני ראוי. השני והשלישי הינם גורמים רגולטורים ונובעים כתוצאה מתיקון 190 לפקודה ומלשון תיקון 3.

נעבור על הגורמים
בהנחה כי לחוסכים בגיל 30 מקדם הקיצבה לגיל 67 יהיה גבוה מהקיים היום בכ-20%, אנו מדברים על חסכון של כ-2.4 מיליון שקלים בכדי לקבל 10,000 ש' לחודש. מובן כי בכדי להגיע לחסכון כזה נצטרך להוסיף על הפקדת המעסיק הפקדה עצמאית לקופת גמל. ההנחה היא כי החוסכים הצעירים יותר ויותר מודעים לבעיה זו, ועל כן הם מחפשים אפיק לחסוך באופן פרטי. לאור הריביות השוררות היום, והיתרונות הגלומים בקופת הגמל כמו פטור ממס רווח הון בביצוע פעולות, פטור ממס רווח הון במשיכה (כקיצבה ) ועוד - אפיק חסכון זה יכול להיות אטרקטיבי מאד.

אבל אנחנו מדברים על אפיק לקיצבה, ולעומת זאת החוסך הממוצע מחפש אפיק שיוכל לממש, גם אם בטווח ארוך, בתור משיכה חד פעמית, וכאן נכנסת הרגולציה. תיקון 3 קבע כי רק עד קיצבה מיזערית שעומדת היום על 4,400 ש' תחוייב משיכה כקיצבה, ומעבר לכך יכול החוסך להחליט אם ברצונו לקבל קיצבה או לבצע
היוון
היוון
פעולה אשר ממירה ערך כספי משתי תקופות זמן שונות. לדוגמא: סכום של 100 שקלים שיתקבל בעוד כשנתיים, שווה כיום לפי ריבית 3% (משתנה בהתאם למהוון) 94.2 שקל. הפעולה המתבצעת היא חלוקת הסכום המתקבל בריבית המועלת בחזקת מספר השנים
קיצבה, שמשמעותה הינה קבלת סכום חד פעמי.

האם היוון קיצבה חייב במס?
באופן עקרוני היוון קיצבה כמוהו כקיצבה והוא ממוסה. אבל בגיל פרישה כחוק הקיצבה נהנית מפטורים. החל משנת 2025, השנה הרלונטית לחוסכים היום, תהנה הקיצבה מפטור של 67% מקיצבה מזכה (שעומדת היום על 8,470 ש') כלומר פטור של כ-5,675 ש' לחודש. אם נניח כי קיצבה עד 5,000 ש' פטורה ממס לחלוטין, אזי אנו מדברים על קיצבה של כ-10,650 ש' שבשנת 2025 תהנה מפטור, או לחילופין קיצבה של 4,400 ש' וסכום מהוון של כ-1.4 מיליון ש'.למעשה ניתן לראות כי עקב שלושת גורמים אלו קופת הגמל ההונית בהחלט יכולה להוות מכשיר חסכון לטווח ארוך, אשר בסוף הדרך יוכל החוסך לקבל החלטה האם למשוך אותו כסכום חד פעמי (היוון) או כקיצבה. חשוב לציין, הפטור הגבוה ממס הכנסה על קיצבה מותנה באי קבלת פטורים אחרים, כך שחשוב שתכנון כזה יעשה על ידי איש מקצוע ובבקרה על מנת שהחוסך יוכל למצות את הפוטנציאל.יחד עם זאת, בהחלט ניתן לומר שעקב יתרונות קופת הגמל ניתן לראות בה אפיק חסכון טוב להגדלת רכיב הפנסיה או ההון בגיל פרישה - תיקון 190 פתח בפנינו אפשרות נוספת לחסכון הוני, ועל כך בטור הבא.

***הפטור על הפנסיה מתקזז עם פטורים הניתנים על פיצויי פיטורים.
התיאור הינו בהתאם למצב המיסויי והעובדתי הקיים היום ואין בטחון כי מצב זה יהיה קיים גם בעתיד.

***אין לראות באמור לעיל משום המלצה לביצוע פעולות ו/או ייעוץ במוצר פנסיוני ו/או שיווק פנסיוני ו/או המלצה לביצוע פעולותו/ או יעוץ במוצר פיננסי ו /או ייעוץ מס/ ו/ או יעוץ פיננסי ו/ או יעוץ מכל סוג שהוא. המידע המוצג הינו לידיעה בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. כל העושה במידע הנ"ל שימוש כלשהו - עושה זאת על דעתו בלבד ועל אחריותו הבלעדית. החברה ו/או הכותבים מחזיקים ו/או עלולים להחזיק חלק מן הניירות ו /או הקופות המוזכרים לעיל ו/או נמצאים בקשרים עסקים עם החברות המוזכרות.**
מצאתם טעות בכתבה? כתבו לנו ונתקן.
תודה עבור פנייתך, היא תיבדק ותטופל בהקדם שלח
הרשמה לניוזלטרים
הירשם לניוזלטר המומחים של ביזפורטל- כל הפרשנויות לאירועים החמים בזמן אמת
הבתכל בגה

הגב לכתבה

התחבר לאתר

נותרו 55 תווים

נותרו 1000 תווים

שלח
תגובתך התקבלה ותפורסם בכפוף למדיניות המערכת.
תודה.
לתגובה חדשה
תגובתך לא נשלחה בשל בעיית תקשורת, אנא נסה שנית.
חזור לתגובה

תגובה אחת בדיון אחד

מיין תגובות לפי: מהחדש לישן מהישן לחדש הרחב תגובות צמצם תגובות
1 שמעון זקן 01/07/2014 15:44 נהנתי לקרא את הכתבה
מומחה פנסיוני יקר .. אשמח אם תיצור קשר zaken1@gmail.com
כללי
מדורים
שווקים
שירותים
טאבו ישיר
תמיד מעודכנים לאתר טוויטר לאתר פייסבוק RSS Mail Red mail
חפש
כל הזכויות שמורות לחברת ביזפורטל בע"מ מקבוצת קו מנחה © |תנאי שימוש | לאתר אקטיבטרייל
לחץ לביטול הצגת המידע המורחב על מדד/נייר בבר המדדים, לחיצה נוספת תשיב את המידע.