ברוכים הבאים לאתר החדש של
רצינו להראות לכם מה חדש
להמשך הדרכה מעבר לאתר
תוכלו להירשם לאתר, לנהלאזור אישי
ולהגדיר ניירות למעקב
להמשך הדרכה מעבר לאתר
ריכזנו את כל המדורים בתחום
שוק ההוןבמקום אחד
להמשך הדרכה מעבר לאתר
ריכזנו עבורכם את כל הנתונים
להמשך הדרכה מעבר לאתר
כל הנתונים והכתבות
במדורהמטבעות הדיגיטליים
להמשך הדרכה מעבר לאתר
בואו לצפות
בתוכניות החדשות שלנו
להמשך הדרכה מעבר לאתר
נתוני אג“ח
להמשך הדרכה מעבר לאתר
גרפים אינטראקטיביים
להמשך הדרכה מעבר לאתר
תצוגת נתוני מט“ח חדשה
להמשך הדרכה מעבר לאתר
מניות ארביטראז‘
להמשך הדרכה מעבר לאתר
ריכזנו עבורכם את הקרנות
להמשך הדרכה מעבר לאתר
גלישה נעימה
מערכת
להמשך הדרכה מעבר לאתר

פיצויים בסיום עבודה: מה המס על הכסף שמגיע לכם, והאם אפשר לקבל פטור?

כתבה שניה בסידרה. ניר וילף, מנהל מקצועי תחום חיים חדשים ופרישה בחברת הביטוח מגדל, בשיחה עם Bizportal
מדד המחירים לצרכן, צילום: Getty images Israel
חשיבות הפנסיה מתחילה לחלחל יותר ויותר, אך עדיין רמת הידע של מרבית הציבור אינה מספיקה. בשבוע שעבר הסברנו מה הקשר בין התגמולים ופיצויים לבין הפנסיה שלנו כמה חשוב לחסוך לפנסיה ואיך להימנע משימוש בפיצויים כשמסיימים מקום עבודה.

היום נסביר בעזרת ניר וילף, מנהל מקצועי תחום חיים חדשים ופרישה בחברת הביטוח מגדל, כמה כסף מקבלים בפרישה, כמה מס משלמים ואיך ניתן להפחית את תשלום המס. סיימתם מקום עבודה או שהגעתם לפנסיה? הנה המדריך המלא איך להפיק את המירב.

סוגיית הפיצויים - מי זכאי?

"כל עובד בעל ותק של שנה לפחות אשר פוטר מעבודתו או התפטר מסיבה המזכה בפיצויים. לדוגמה, אשה המתפטרת לאחר לידה לצורך טיפול בתינוק. עובד המתפטר מעבודתו עקב הגעתו לגיל פרישה (62 לאישה, 67 לגבר), זכאי גם הוא לקבלת פיצויים".

באיזה סכום?

"הפיצויים המגיעים הם בגובה המשכורת האחרונה לפני הפרישה בגין כל שנת עבודה. אין מניעה לקבל מענק גבוה יותר מהמינימום החוקי. יחד עם זאת, יש לא מעט מקרים בהם אין חובה לשלם את הפיצויים הללו וזאת כאשר כספי הפיצויים נחסכו בתוכנית פנסיונית אישית של העובד והוסכם, בין אם בהסכם אישי במסגרת הסכם קיבוצי או צו הרחבה, כי כל הכספים שבתוכנית עוברים לעובד ללא חובת השלמה למכפלה של ותק כפול משכורת אחרונה".

אם למשל עובד משתכר 9,000 שקל בחודש והוא עבד 10 שנים אז הפיצוייים בגין הפרישה יהיו 90 אלף שקל.

מה ההבדל בין פיצויים לתגמולים שנחסכים בתוכנית פנסיונית?

"פיצוים הם אותו חלק בחיסכון שמיועד להחליף תשלום במזומן מהמעביד באותם מקרים שמגיע לעובד לקבל פיצויים בעת פרישה מעבודה. תגמולים הם חיסכון משותף של העובד והמעביד והם שייכים לעובד בכל מקרה. פיצויים: רק המעביד מפריש עד 8 ושליש אחוז מהשכר. תגמולים: מעביד מפריש בין 5% ל-7.5% והעובד בין 5% ל-7%".

כמה מס משלמים על החלק של התגמולים?

"תגמולים ניתן למשוך בשתי דרכים בהתאם לתוכנית בה נחסכו ובהתאם למועד בו הופקדו הכספים בתוכנית.

דרך ראשונה - בפטור ממס לאחר גיל 60 לכספים שיועדו מלכתחילה להון (תשדלום חד-פעמי) או כספי קצבה (תשלום מדי חודש) שהופקדו עד שנת 1999, כולל.

דרך שניה - כקצבה חודשית לכספים שהופקדו בתוכנית קצבה ומשנת 2008 גם ביתר התוכניות. קיצבה היא הכנסה חייבת במס. יחד עם זאת למי שהגיע לגיל פרישה חוקי קיים פטור על רובד ראשון של קצבה (3,681 שקל לחודש) ופטור זה ילך ויעלה בהדרגה עד לשנת 2025".

כמה מס משלמים על החלק של הפיצויים?

"לגבי פיצויים קיים פטור בגובה משכורת וחצי על כל שנת עבודה, אך לא יותר מ-12,360 שקל לשנה. יתרת המענק חייבת במס על פי שיעור המס השולי של הפורש".

כיצד ניתן להקטין את המס על הפיצויים?

"כדי להקטין את המס ניתן לבצע אחת משתי הבחירות הבאות:

הראשונה - השארת פיצויים שנחסכו בתוכנית קצבה (קרן פנסיה או פוליסת ביטוח לקצבה) בתוך התוכנית וזאת מתוך כוונה לקבל ממנה פנסיה בעתיד. במקרה זה, החלק שנשאר בתוכנית פטור ממס בשלב הזה וימוסה כחלק מהפנסיה העתידית, אם בכלל תגיע לסף מס.

השנייה - פריסה (חשבונאית בלבד) של הפיצויים החייבים במס למספר שנים. בפועל העובד מקבל את הפיצויים במעמד הפרישה ומשלם את מקדמת המס בגין שנות הפריסה. בגין כל ארבע שנות עבודה ניתן לבקש שנת פריסה אחת והרעיון הוא לחלק את הפיצויים למספר שנות מס וליהנות בכל אחת מהן ממס שולי נמוך יותר".

איך מקבלים את הפטור ממס – מה צריך לעשות?

"כדי לקבל את הפטור, לייעד לקצבה או לבקש פריסה, חייב העובד הפורש למלא טופס למס הכנסה המוכר כטופס 161א".

מה השיקולים בבחירת הפתרון?

"שני שיקולים עיקריים בבחירת הפתרון: הראשון - תשלום מינימום מס והשני -הצרכים האישיים. כל עובד צריך לחשוב האם אני באמת צריך למשוך כספים מהחיסכון הפנסיוני שלי? ואם כן, כמה? יכול להיות שאני מוותר על אופציית קצבה מצוינת כאשר יש לי מקורות טובים יותר למשיכת כספים באופן חד פעמי?".
ניר וילף מחברת הביטוח מגדל
ניר וילף מחברת הביטוח מגדל
תגובות לכתבה(17):

התחבר לאתר

נותרו 55 תווים

נותרו 1000 תווים

הוסף תגובה

תגובתך התקבלה ותפורסם בכפוף למדיניות המערכת.
תודה.
לתגובה חדשה
תגובתך לא נשלחה בשל בעיית תקשורת, אנא נסה שנית.
חזור לתגובה
  • 16.
    ביצועי מגדל 2013
    פנסיונר במגדל 09/03/2014 06:43
    הגב לתגובה זו
    0 0
    ניר וילף יסביר לנו איך ב2013 כשהקופות עשו 10% רווחים פוליסות מגדל משתתפות ברווחים עשו 4% ממוצע!!!
    סגור
  • 15.
    הכסף בקופת פנסיה יעלם אם נמות יום לפני הפנסיה
    חזי 09/03/2014 00:27
    הגב לתגובה זו
    1 0
    נחסוך 40 שנה ויום לפני הפנסיה מישהו אחר יקח את מה שמנהלי חברות הביטוח יואילו להשאיר בקופה אל דאגה-גם אם נמות יום אחרי הם לא יתנו לנו דבר מכספנו חזרה רק אם נמות 10 שנים אחרי הפנסיה-בגיל 77 נקבל בערך חצי ואם נמות (חס וחלילה מבחינתם) 20 שנה אחרי הפנסיה אז אבוי יאלצו להחזיר את כל מה שהפקדנו אצלם בשביל מה פנסיה? בשביל רווחת מנהלי חברות הביטוח ובעלי מניותיהן. וכמובן כדי שחזירי השרות הציבורי יוכלו למצוץ את הקופה הציבורית מבלי שיצטרכו לשתף אותנו
    סגור
  • 14.
    יופי של כתבה היתי ממשיך עם עודכתבה
    דני משקיע 08/03/2014 17:51
    הגב לתגובה זו
    0 0
    על ההבדל בין היטוח מנהלים לקרן פנסיה. ומה המיסוי בקצבה עצמה
    סגור
  • 13.
    לא מיקצועי
    מהיר ועצבני 08/03/2014 17:27
    הגב לתגובה זו
    1 0
    המייעץ איננו משווק פנסיוני ולכן נתוני המס שגויים, אך הוא משווק ביטוחי לא רע ומכאן האינטרס להשאיר את הכסף בחברת הביטוח בקרן הפנסיה או בקופות הגמל השונות
    סגור
  • 12.
    לא מיקצועי
    מהיר ועצבני 08/03/2014 17:24
    הגב לתגובה זו
    0 0
    המייעץ איננו משווק פנסיוני ולכן נתוני המס שגויים, אך הוא משווק ביטוחי לא רע ומכאן האינטרס להשאיר את הכסף בחברת הביטוח בקרן הפנסיה או בקופות הגמל השונות
    סגור
  • 11.
    כשאדם פורש ומתחיל לקבל פנסיה, מה קורה לכספי הפיצויים ?
    אריאל 08/03/2014 17:16
    הגב לתגובה זו
    0 0
    האם הם גם עוברים אליו בנוסף לקצבת הפנסיה או חוזרים למעסיק ?
    סגור
  • התשובה מתחלקת לשניים : במידה והמעסיק
    הדר 08/03/2014 19:47
    הגב לתגובה זו
    0 0
    הפריש לקרן הפנסיה רק 6% - בעת היציאה לפנסיה הפורש מקבל מענק פרישה השווה 28% מהשכר המוכר לפיצויים עבור כל שנת עבודה . מענק זה נרשם בטופס 161 ומס הכנסה אמור לקבוע באם הוא פטור ממס או חייב במס . 6% שהפריש המעסיק לקרן פנסיה מצטרפים להפרשת העובד והמעביד לקרן הפנסיה ושלושתם מהווים למעשה המקור שממנו משולמת הפנסיה לפורש . לעיתים ישנם פורשים המושכים את חלק הפיצוע\יים מהקרן ואז בהכרח הפנסיה החודשית קטנה .
    סגור
  • 10.
    לא ישרו לי הגלש באסההההההההההההה (ל"ת)
    יופיטר שוקי הון 08/03/2014 16:56
    הגב לתגובה זו
    0 0
    סגור
  • 9.
    פיצויים
    Moshe77 08/03/2014 15:49
    הגב לתגובה זו
    0 1
    האם במקום הפטור של הפיצויים איני יכול לקבל פטור או הנחה ממס הכנסה .. אני מקבל פנסיה תקציבית
    סגור
  • 8.
    את זה היו אומרים שהוא מתכנן מס
    אם בעל הון היה כותב 08/03/2014 15:45
    הגב לתגובה זו
    0 1
    בצורה לא הוגנת אבל לשכירים מותר...
    סגור
  • 7.
    דנה אינטרנשיונל לפנסייה בגיל 50 או 67?
    קליפ 08/03/2014 15:21
    הגב לתגובה זו
    4 0
    כמה שירים אשיר לך עד שתביני שחוק גזעני מרושע ומנוול מאפשר לנקבות מרקע נקבי לצאת לפנסיה עשר (10)שנים לפני זכר שעמל לממן את אריכות חיי הנקבות???
    סגור
  • 6.
    איך מקבלים פיצויים בגיל 67 ?? (ל"ת)
    izy10 08/03/2014 15:09
    הגב לתגובה זו
    1 2
    סגור
  • 5.
    נקבות חיות 20 ש' יותר ולוקחות פנסיה 10 ש' לפני הזכר
    קליפ 08/03/2014 15:06
    הגב לתגובה זו
    6 1
    שרי אריסון, כדוגמא: מוצצת פנסיה 10 שנים לפני הזכר!!!ותחייה 40 שנה יותר מרוב המסתננים החוקיים מרקע זכרי
    סגור
  • 4.
    הגעתם לגיל פרישה (62 לאישה, 67 לגבר),
    קליפ 08/03/2014 14:48
    הגב לתגובה זו
    6 1
    אפליה על רקע גזעני מרושעת. האדישות של הזכר כותב המאמר שמתעלם מהחוק הגזעני מעודדת נקבות לזרוק הזכר מהבית...לחגוג בפנסיה עשר שנים לפני הזכר!!! מחוקק מגזע זכר מטומטם.
    סגור
  • 3.
    חוזר ושואל?למה נקבות 5 שנים לפני הזכר
    קליפ 08/03/2014 14:44
    הגב לתגובה זו
    6 0
    חוק גזעני מאפשר לנקבות פנסיה לפני הזכר מדוע נקבות נהנות מפנסיה 60 חודש לפני שהזכר זכאי לקצת פנסיה?מדוע האפליה על רקע גזעי חוקית?מדוע אלפיי ארגוני נשים,מאפשרים את האפלה על רקע גזע? אין עו"ד מרקע זכרי שיטפל באפליה???????אין אפילו נקבה נקבית אחת שתודה שהחוק מרושע וגזעני!!!
    סגור
  • 2.
    אוהבים לסבך
    משה 08/03/2014 12:08
    הגב לתגובה זו
    0 0
    למה לא לפשט את כל זה כי החוקים פה כל כך מסובכים שנגזרו מצורת החיים המסובכת פה במיזרח התיכון המזורגג הזה כך שגם החשיבה של הקובעים בנושא היתעוותה עם השנים
    סגור
  • 1.
    אל תשכחו שליש הולך לדמי ניהול אז למה להשאיר את כסף אצלם (ל"ת)
    אביב 08/03/2014 11:42
    הגב לתגובה זו
    8 0
    סגור